Data: 11.07.2024
SOLUTIE: Incetat procesul penal
I. In temeiul art. 421 alin.1 pct. 2 lit. a din Codul de procedura penala, admite apelurile formulate de Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie – D.I.I.C.O.T.- Serviciul Teritorial Iasi, inculpatii Burdea (Neculau) Ornela Ancuta, Craciun Ciprian Petru, Gherghel Romanescu Florin, Pavel (fosta Ponor) Simona, P?ait (fosta Branici) Gabriela si Tantianu Tiberiu Constantin si partea responsabila civilmente S.C. Pyxighost S.R.L. (fosta B&B Consuela) impotriva Sentintei penale nr. 569/19.12.2022, pronuntata de Tribunalul Iasi in dosarul nr. 9775/99/2017.
In temeiul art. 423 din Codul de procedura penala, desfiinteaza, in parte, pe latura penala si pe latura civila, sentinta apelata si in rejudecare:
Inlatura din sentinta penala apelata dispozitiile privind: incetarea procesului penal cu privire la inculpatii Bischof Consuela, Pavel (fosta Ponor) Simona, Tantianu Tiberiu-Constantin, Marcu Simonel, P?ait Gabriela, Burdea Ornela Ancuta, Craciun Ciprian Petru si Gherghel Romanescu Florin in raport de incadrarile juridice retinute de prima instanta, obligarea inculpatilor la plata catre partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala – Directia Generala Regionala a Finantelor Publice a sumelor de bani constand in TVA si impozit pe profit,
In temeiul art. 396 alin.6 Cod procedura penala raportat la art.16 alin.1 lit.f Cod procedura penala, art.154 alin.1 lit. c Cod penal si art. 5 Cod penal, cu referire la art.155 alin.1 Cod penal raportat la Deciziile Curtii Constitutionale nr.297/2018 si nr. 358/2022 si la Decizia nr. 67/2022 a Inaltei Curti de Casatie si Justitie-Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept, inceteaza procesul penal fata de:
- inculpata Bischof Consuela (fosta Marcu, fosta Catargiu), (...), cu privire la infractiunile de „constituirea unui grup infractional organizat” prevazuta de art.367 alin. 2 Cod penal si „evaziune fiscala” prevazuta de art.9 alin.1 lit. a si alin. 3 din Legea nr. 241/2005, fiecare cu aplicarea art. 5 Cod penal.
- inculpata Pavel Simona (fosta Ponor), (...), cu privire la infractiunile de „constituirea unui grup infractional organizat”, prevazuta de art. 367 alin.2 Cod penal, „spalare de bani” prevazuta de art.49 alin.1 lit. a din Legea nr. 129/2019 si „complicitate la evaziune fiscala” prevazuta de art.48 Cod penal rap. la art.9 alin.1 lit. a si alin.2 din Legea nr.241/2005, fiecare cu aplicarea art. 5 Cod penal.
- inculpatul Tantianu Tiberiu-Constantin, (...), cu privire la infractiunile de „constituirea unui grup infractional organizat”, prevazuta de art. 367 alin.2 Cod penal, „spalare de bani” prevazuta de art.49 alin.1 lit. a din Legea nr. 129/2019 si „complicitate la evaziune fiscala” prevazuta de art.48 Cod penal rap. la art.9 alin.1 lit. a si alin. 2 din Legea nr.241/2005, fiecare cu aplicarea art. 5 Cod penal.
- inculpatul Marcu Simonel, (...), cu privire la infractiunile de „constituirea unui grup infractional organizat” prevazuta de art. 367 alin.2 Cod penal, „spalare de bani” prevazuta de art.49 alin.1 lit. a din Legea nr. 129/2019 si „complicitate la evaziune fiscala” prevazuta de art.48 Cod penal rap. la art.9 alin.1 lit. a si alin. 2 din Legea nr.241/2005, fiecare cu aplicarea art. 5 Cod penal.
- inculpatul Gherghel-Romanescu Florin, (...), cu privire la infractiunile de „constituirea unui grup infractional organizat” prevazuta de art. 367 alin.2 Cod penal, si „complicitate la evaziune fiscala” prevazuta de art.48 Cod penal rap. la art.9 alin.1 lit.a si alin.3 din Legea nr.241/2005, fiecare cu aplicarea art. 5 Cod penal.
- inculpata P?ait Gabriela (fosta Branici), (...), cu privire la infractiunile de „constituirea unui grup infractional organizat” prevazuta de art. 367 alin.2 Cod penal, si „complicitate la evaziune fiscala” prevazuta de art.48 Cod penal rap. la art.9 alin.1 lit.a si alin.2 din Legea nr.241/2005, fiecare cu aplicarea art. 5 Cod penal.
- inculpata Burdea (Neculau) Ornela-Ancuta, (...), cu privire la infractiunile de „constituirea unui grup infractional organizat” prevazuta de art. 367 alin.2 Cod penal, si „complicitate la evaziune fiscala” prevazuta de art.48 Cod penal rap. la art.9 alin.1 lit.a si alin. 2 din Legea nr.241/2005, fiecare cu aplicarea art. 5 Cod penal.
- inculpatul Craciun Ciprian Petru, (...), cu privire la infractiunile de „constituirea unui grup infractional organizat” prevazuta de art. 367 alin.2 Cod penal, si „complicitate la evaziune fiscala” prevazuta de art.48 Cod penal rap. la art.9 alin.1 lit.a din Legea nr.241/2005, fiecare cu aplicarea art. 5 Cod penal.
Obliga pe inculpata Bischof (fosta Marcu, fosta Catargiu) Consuela in solidar cu partea responsabila civilmente S.C. Pyxighost S.R.L. (fosta B&B Consuela) la plata catre partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala – Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi a sumei de 1.587.717 lei (375.889 euro), constand in TVA si impozit pe profit, la care se adauga accesoriile aferente datorate conform art. 173 si urm. din Codul de Procedura Fiscala, pana la data achitarii integrale a debitului.
Obliga inculpata Bischof (fosta Marcu, fosta Catargiu) Consuela in solidar cu partea responsabila civilmente S.C. Pyxighost S.R.L. (fosta B&B Consuela) si in solidar si cu inculpata Pavel Simona la plata catre partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala – Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi a sumei de 1.228.162 lei (290.765 euro), reprezentand TVA si impozit pe profit, la care se adauga accesoriile aferente datorate conform art. 173 si urm. din Codul de Procedura Fiscala, pana la data achitarii integrale a debitului.
Obliga inculpata Bischof (fosta Marcu, fosta Catargiu) Consuela in solidar cu partea responsabila civilmente S.C. Pyxighost S.R.L. (fosta B&B Consuela) si in solidar si cu inculpatul Tantianu Tiberiu Constantin la plata catre partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala – Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi a sumei de 1.438.047 lei (340.455 euro) reprezentand TVA si impozit pe profit, la care se adauga accesoriile aferente datorate, conform art. 173 si urm. din Codul de Procedura Fiscala, pana la data achitarii integrale a debitului.
Obliga inculpata Bischof (fosta Marcu, fosta Catargiu) Consuela in solidar cu partea responsabila civilmente S.C. Pyxighost S.R.L. (fosta B&B consuela) si in solidar cu inculpatul Marcu Simonel la plata catre partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala – Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi a sumei de 1.243.676 lei (294.438 euro) reprezentand TVA si impozit pe profit, la care se adauga accesoriile aferente datorate conform art. 173 si urm. din Codul de Procedura Fiscala, pana la data achitarii integrale a debitului.
Obliga inculpata Bischof (fosta Marcu, fosta Catargiu) Consuela in solidar cu partea responsabila civilmente S.C. Pyxighost S.R.L. (fosta B&B Consuela), in solidar cu inculpatul Gherghel Romanescu Florin si in solidar cu inculpata Psait Gabriela la plata catre partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala – Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Ia?i suma de 1.342317 lei (317.791 euro) reprezentand TVA si impozit pe profit, la care se adauga accesoriile aferente datorate conform art. 173 si urm. din Codul de Procedura Fiscala, pana la data achitarii integrale a debitului.
Obliga inculpata Bischof (fosta Marcu, fosta Catargiu) Consuela in solidar cu partea responsabila civilmente S.C. Pyxighost S.R.L. (fosta B&B Consuela), in solidar cu inculpatul Gherghel Romanescu Florin si in solidar cu inculpata Burdea (Neculau) Ornela Ancuta la plata catre partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala – Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi a sumei de 1.190.839 lei (281.929 euro) reprezentand TVA si impozit pe profit, la care se adauga accesoriile aferente datorate conform art. 173 si urm. din Codul de Procedura Fiscala, pana la data achitarii integrale a debitului.
Obliga inculpata Bischof (fosta Marcu, fosta Catargiu) Consuela in solidar cu partea responsabila civilmente S.C. Pyxighost S.R.L. (fosta B&B Consuela) si in solidar cu inculpatul Craciun Ciprian Petru la plata catre partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala – Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi a sumei de 54.585 lei (12.923 euro) reprezentand TVA si impozit pe profit, la care se adauga accesoriile aferente datorate conform art. 173 si urm. din Codul de Procedura Fiscala, pana la data achitarii integrale a debitului.
Obliga inculpata Bischof (fosta Marcu, fosta Catargiu) Consuela in solidar cu partea responsabila civilmente S.C. Pyxighost S.R.L. (fosta B&B Consuela), in solidar cu inculpatul Gherghel Romanescu Florin la plata catre partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala – Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi a sumei de 97.681 lei (23.126 euro) reprezentand TVA si impozit pe profit, la care se adauga accesoriile aferente datorate conform art. 173 si urm. din Codul de Procedura Fiscala, pana la data achitarii integrale a debitului.
Mentine masura asiguratorie instituita prin ordonanta procurorului din 12.06.2012 constand in poprirea asiguratorie asupra conturilor deschide la Banca Comerciala Romana pe numele urmatoarelor persoane: Cazacu Cezar Petrisor (959,82 euro), Duca Catalin Constantin (643,38 euro) si Tofan Constantin Florin (1066,26 euro).
Mentine celelalte dispozitii ale sentintei penale apelate care nu contravin prezentei decizii.
In temeiul art. 275 alin. 3 Cod procedura penala, cheltuielile judiciare efectuate pentru solutionarea apelurilor parchetului, inculpatilor Burdea (Neculau) Ornela Ancuta, Craciun Ciprian Petru, Gherghel Romanescu Florin, Pavel (fosta Ponor) Simona, P?ait (fosta Branici) Gabriela si Tantianu Tiberiu Constantin si partii responsabile civilmente S.C. Pyxighost S.R.L. (fosta B&B Consuela), raman in sarcina statului.
II. In temeiul art. 421 alin.1 pct. 1 lit. b din Codul de procedura penala, respinge, ca nefondate, apelurile formulate de inculpatul Ichim George, (...), si de partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala – Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi impotriva Sentintei penale nr. 569/19.12.2022, pronuntata de Tribunalul Iasi in dosarul nr. 9775/99/2017.
In temeiul art. 275 alin. 2 din Codul de procedura penala, obliga inculpatul apelant la plata sumei de 400 lei reprezentand cheltuieli judiciare catre stat.
In temeiul art. 275 alin. 2 din Codul de procedura penala, obliga partea civila apelanta la plata sumei de 1.000 lei reprezentand cheltuieli judiciare catre stat.
In temeiul art. 275 alin. 6 Cod procedura penala, suma de 1.360 lei reprezenand onorariul aparatorului desemnat din oficiu pentru inculpatul apelant Ichim George, av. Tanasa Cezar Dumitru- delegatia nr. 30698 din 01.03.2023, suma de 1.360 lei reprezenand onorariul aparatorului desemnat din oficiu pentru inculpata apelanta Burdea (Neculau) Ornela Ancuta, av. Bicu Caudia- delegatia nr. 30701 din 01.03.2023, suma de 1.360 lei reprezenand onorariul aparatorului desemnat din oficiu pentru inculpatul apelant Gherghel Romanescu Florin, av. Andronic Diana Elena - delegatia nr. 30699 din 01.03.2023, suma de 1.360 lei reprezenand onorariul aparatorului desemnat din oficiu pentru inculpata apelanta P?ait (fosta Branici) Gabriela, av. Barbaliu Cristina - delegatia nr. 30700 din 01.03.2023, suma de 340 lei reprezentand onorariul partial al aparatorului desemnat din oficiu pentru inculpatul Tantianu Tiberiu Constantin, av. Savin Raluca - delegatia nr. 30697/01.03.2023, suma de 1.360 lei reprezenand onorariul aparatorului desemnat din oficiu pentru inculpata apelanta Bischof Consuela, av. Boca Elena Roxana - delegatia nr. 30703 din 01.03.2023, si suma de 1.360 lei reprezenand onorariul aparatorului desemnat din oficiu pentru inculpatul intimat Marcu Simonel, av. Bobu Dragos - delegatia nr. 30702 din 01.03.2023, raman in sarcina statului si se avanseaza Baroului Iasi din fondul Ministerului Justitiei.
Definitiva.
Pronuntata prin punerea solutiei la dispozitia partilor si a procurorului, prin mijlocirea grefei instantei, azi, 11.07.2024.