Data: 31.01.2025
SOLUTIE: Condamnare
s.p.22/F-I.1. In temeiul art. 5 C.pen. constata ca legea penala mai favorabila aplicabila in cauza inculpatului Dumitrescu Florin-Alexandru este constituita de reglementarea in vigoare la data pronuntarii prezentei sentinte, potrivit careia faptele savarsite de inculpat sunt incadrabile juridic in infractiunea de evaziune fiscala in forma continuata prevazuta de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, rep., cu aplicarea art. 35 alin. (1) C.pen. si a art. 5 C.pen.
In temeiul art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, rep., cu aplicarea art. 35 alin. (1) C.pen. si a art. 5 C.pen., il condamna pe inculpatul DUMITRESCU FLORIN-ALEXANDRU (date) la o pedeapsa principala de 3 ani inchisoare, pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata (14 acte materiale).
In temeiul art. 67 alin. (2) C.pen. ii interzice inculpatului, pe langa pedeapsa principala, cu titlu de pedeapsa complementara, exercitarea drepturilor prevazute la art. 66 alin. (1) lit. a) si b) C.pen., respectiv a drepturilor de a fi ales in autorita?ile publice sau in orice alte func?ii publice si de a ocupa o func?ie care implica exerci?iul autorita?ii de stat, pe o perioada de 3 ani, incepand cu data ramanerii definitive a prezentei sentinte.
In temeiul art. 65 alin. (1) C.pen. ii interzice inculpatului, pe langa pedeapsa principala, cu titlu de pedeapsa accesorie, exercitarea drepturilor a caror exercitare i-a fost interzisa ca pedeapsa complementara, pedeapsa accesorie urmand regimul de executare al pedepsei principale.
In temeiul art. 91 alin. (1) si al art. 92 C.pen. suspenda executarea pedepsei principale sub supraveghere, pe un termen de supraveghere de 3 ani.
In temeiul art. 93 alin. (1) C.pen. il obliga pe inculpat ca pe durata termenului de supraveghere sa respecte urmatoarele masuri de supraveghere:
a) sa se prezinte la Serviciul de Probatiune Ilfov, la datele fixate de acesta;
b) sa primeasca vizitele consilierului de probatiune desemnat cu supravegherea sa;
c) sa anunte, in prealabil, schimbarea locuintei si orice deplasare care depaseste 5 zile;
d) sa comunice schimbarea locului de munca;
e) sa comunice informatii si documente de natura a permite controlul mijloacelor sale de existenta.
In temeiul art. 93 alin. (2) lit. b) C.pen. il obliga pe inculpat ca pe durata termenului de supraveghere sa frecventeze un program de reintegrare sociala derulat de Serviciul de Probatiune Ilfov sau organizat in colaborare cu institutii din comunitate.
In temeiul art. 93 alin. (3) C.pen., pe parcursul termenului de supraveghere, inculpatul va presta o munca neremunerata in folosul comunitatii pe o perioada de 90 de zile, in cadrul SC Ecovol SA Voluntari sau in cadrul Directiei de Asistenta Educationala Voluntari.
In temeiul art. 404 alin. (2) C.pr.pen. rap. la art. 91 alin. (4) C.pen. ii atrage inculpatului atentia asupra faptului ca nerespectarea masurilor de supraveghere sau neexecutarea obligatiilor impuse ori savarsirea unei noi infractiuni in cursul termenului de supraveghere atrage revocarea suspendarii si executarea pedepsei.
I.2. In temeiul art. 5 C.pen. constata ca legea penala mai favorabila aplicabila in cauza inculpatului Morosanu Stefan-Anton este constituita de reglementarea in vigoare in perioada 25.06.2018 – 30.05.2022 si, in consecinta:
In baza art. 396 alin. (6) si alin. (8) C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C.pr.pen., inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului MOROSANU STEFAN-ANTON (date) pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 48 C.pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, rep., cu aplicarea art. 35 alin. (1) C.pen. si a art. 5 C.pen., ca urmare a implinirii termenului de prescriptie a raspunderii penale.
I.3. In temeiul art. 5 C.pen. constata ca legea penala mai favorabila aplicabila in cauza inculpatului Moraru Petrica este constituita de reglementarea in vigoare in perioada 25.06.2018 – 30.05.2022 si, in consecinta:
In baza art. 396 alin. (6) si alin. (8) C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C.pr.pen., inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului MORARU PETRICA (date) pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, rep., cu aplicarea art. 35 alin. (1) C.pen. si a art. 5 C.pen., ca urmare a implinirii termenului de prescriptie a raspunderii penale.
II. 1. In temeiul art. 397 alin. (1) C.pr.pen. rap. la art. 19 C.pr.pen., cu aplic. art. 1.357 si urm. C.civ., admite actiunea civila formulata de partea civila AGENTIA NATIONALA DE ADMINISTRARE FISCALA (cu sediul in Bucuresti, sectorul 5, str. Apolodor nr. 17) si, in consecinta:
- il obliga pe inculpatul Dumitrescu Florin-Alexandru la plata catre partea civila a sumei de 904.174 de lei (la care se adauga obligatiile fiscale accesorii, calculate de la data producerii prejudiciului si pana la data efectuarii platii), in solidar cu inculpatul Morosanu Stefan-Anton pana la concurenta sumei de 192.870 de lei (la care se adauga obligatiile fiscale accesorii, calculate de la data producerii prejudiciului si pana la data efectuarii platii), cu titlu de despagubiri;
- il obliga pe inculpatul Moraru Petrica la plata catre partea civila a sumei de 129.200 de lei (la care se adauga obligatiile fiscale accesorii, calculate de la data producerii prejudiciului si pana la data efectuarii platii), cu titlu de despagubiri.
II. 2. In temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) C.pr.pen. mentine masurile asiguratorii instituite in dosarul nr. 1291/P/2016 al Parchetului de pe langa Curtea de Apel Bucuresti prin ordonanta procurorului din 28.03.2022 asupra bunurilor inculpatilor Dumitrescu Florin-Alexandru, Morosanu Stefan-Anton si Moraru Petrica, respectiv:
- imobilul (apartament) compus din 3 camere si dependinte, cu suprafata utila de 91,48 mp, situat in **, inscris in cartea funciara nr. *** a localitatii ***, nr. cadastral ***; locul de parcare nr. 40, situat in ***, cu suprafata utila de 14,35 mp, inscris in cartea funciara nr. **** a localitatii ***, nr. cadastral *** si locul de parcare nr. **, situat in V***, cu suprafata utila de 14,67 mp, inscris in cartea funciara nr. *** a localitatii ***, nr. cadastral ***, apartinand inculpatului Dumitrescu Florin – Alexandru (pana la concurenta sumei de 904.174 de lei);
- imobilul (apartament) compus din 2 camere si dependinte, cu suprafata utila de 49,45 mp, situat in ****, inscris in cartea funciara nr. *** a municipiului ***, nr. cadastral ****, apartinand inculpatului Morosanu Stefan-Anton (pana la concurenta sumei de 192.870 de lei);
- sumele existente, precum si cele care vor fi virate in contul curent (****) si depozitele la termen (****), apartinand inculpatului Moraru Petrica, deschise la ING Bank N.V. Amsterdam - Sucursala Bucuresti (pana la concurenta sumei de 129.200 de lei).
II. 3. In temeiul art. 25 alin. (3) C.pr.pen. desfiinteaza in totalitate urmatoarele inscrisuri:
- factura fiscala AMS00031/13.01.2009 emisa de SC Advanced Media Solutions SRL (dosar de urmarire penala – dup – vol. 32, fila 63);
- facturile fiscale nr. 37/22.01.2009 si nr. 40/28.10.2009 emise de SC Celia Beauty SRL (dup, vol. 32, fila 54; vol. 33, fila 141);
- facturile fiscale nr. 94/23.02.2010, nr. 101/24.03.2010, nr. 106/12.11.2010, nr. 107/04.01.2011 si nr. 120/18.03.2011 emise de SC Grup STH SRL (dup, vol. 34, filele 217, 219; vol. 35, fila 133; vol. 36, fila 115; vol. 29, fila 9);
- facturile fiscale nr. 141/05.07.2011, nr. 143/01.03.2012 si nr. 144/31.03.2012 emise de SC Absent SRL (dup, vol. 37, fila 142; vol. 38, filele 59, 88);
- factura fiscala nr. 10020/01.06.2012, emisa de SC Kababji Impex SRL (dup, vol. 38, fila 89);
- factura fiscala nr. 108/10.06.2015 emisa de SC Modus Production Art Team SRL (dup, vol. 38, fila 180);
- factura fiscala nr. 1204/12.06.2015 emisa de SC Seven More Team SRL (dup, vol. 38, fila 179);
- facturile fiscale nr. 136/30.06.2011 si nr. 138/01.07.2011 emise de SC Absent SRL catre SC Trans World Business SRL (dup, vol. 39, filele 13, 107);
- pasaportul nr. 200364888 aparent emis de autoritatile din Regatul Unit al Marii Britanii si Irlandei de Nord pe numele „Daven Morgan” (dup, vol. 7, fila 265);
- inscrisul redactat in limba engleza, intitulat „Affidavit”, aparent emis de notarul John Baker la data de 07.01.2011 (dup, vol. 7, fila 266);
- inscrisul redactat in limba engleza, intitulat „Certificate”, aparent emis de notarul John Baker la data de 07.01.2011 (dup, vol. 7 fila 268);
- inscrisul redactat in limba engleza, intitulat „Affidavit”, aparent emis de notarul John Baker la data de 13.06.2011 (dup, vol. 10, fila 55);
- inscrisul redactat in limba engleza, intitulat „Certificate”, aparent emis de notarul John Baker la data de 13.06.2011 (dup, vol. 10, fila 57).
III. Prezenta hotarare se comunica, la data ramanerii definitive, Baroului Bucuresti si Oficiului National al Registrului Comertului.
IV. In temeiul art. 274 alin. (1) si (2) C.pr.pen. si, respectiv, al art. 275 alin. (1) pct. 3 lit. b) C.pr.pen. ii obliga pe inculpati la plata catre stat, cu titlu de cheltuieli judiciare, a urmatoarelor sume: inculpatul Dumitrescu Florin-Alexandru suma de 5.000 de lei; inculpatul Morosanu Stefan-Anton suma de 2.500 de lei; inculpatul Moraru Petrica suma de 1.500 de lei.
Cu drept de apel in termen de 10 zile de la comunicare.
Pronuntata azi, 31.01.2025, prin punerea la dispozitia partilor si a procurorului prin mijlocirea grefei instantei.