Data: 03.04.2025
SOLUTIE: Incetat procesul penal
In baza art. 421 alin. 1 pct. 1 lit. b Cod procedura penala, respinge, ca nefondat, apelul formulat de partea civila U.A.T. MUNICIPIUL SUCEAVA impotriva Sentintei penale nr. 58 din data de 25 martie 2022 pronuntata de Tribunalul Suceava in dosar nr. 5606/86/2016, astfel cum a fost corectata prin Incheierea de indreptare eroare materiala pronuntata de Tribunalul Suceava la data de 28.03.2022 in dosarul nr. 5606/86/2016.
In temeiul art. 275 alin. 2 Cod procedura penala, obliga partea civila apelanta U.A.T. MUNICIPIUL SUCEAVA la plata catre stat a sumei de 300 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare din apel.
In baza art. 421 alin. 1 pct. 2 lit. a Cod procedura penala, admite apelurile formulate de Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie – Directia Nationala Anticoruptie – Serviciul Teritorial Suceava si de inculpatii Puscasu Vasilica, Florea Vasile si S.C. FLORCONSTRUCT S.R.L. Suceava impotriva Sentintei penale nr. 58 din data de 25 martie 2022 pronuntata de Tribunalul Suceava in dosar nr. 5606/86/2016, astfel cum a fost corectata prin Incheierea de indreptare eroare materiala pronuntata de Tribunalul Suceava la data de 28.03.2022 in dosarul nr. 5606/86/2016.
Desfiinteaza in parte sentinta penala apelata si in totalitate incheierea de indreptare eroare materiala si, in rejudecare:
Mentine din cuprinsul sentintei penale apelate doar dispozitiile potrivit carora:
„In temeiul art. 19 si art. 397 Cod procedura penala, admite in parte actiunea civila formulata de partea civila Unitatea Administrativ Teritoriala a Municipiului Suceava si, in consecinta, obliga in solidar inculpatii FLOREA VASILE, PUSCASU VASILICA si SC FLORCONSTRUCT SRL, sa plateasca partii civile suma de 22.798,21 lei precum si accesoriile aferente calculate conform dispozitiilor procedural fiscale pana la data platii efective.
In temeiul art. 19 si art. 397 Cod procedura penala, admite in parte actiunea civila formulata de partea civila Ministerul Dezvoltarii Regionale si Administratiei Publice si, in consecinta, obliga in solidar inculpatii FLOREA VASILE, PUSCASU VASILICA si SC FLORCONSTRUCT SRL, sa plateasca partii civile suma de 85.930,76 precum si accesoriile aferente calculate conform dispozitiilor procedural fiscale pana la data platii efective.
In baza art. 275 alin. 6 Cod procedura penala, suma de 260 de lei, reprezentand onorariu aparatorului desemnat din oficiu, avocat Poenariu Irina din faza de urmarire penala, conform delegatiei (fila 476, vol. I, dosar urmarire penala), ramane in sarcina statului si se avanseaza din fondurile Ministerului Justitiei in contul Baroului Suceava.”
Inlatura celelalte dispozitii ale sentintei penale apelate.
Constata ca prin Incheierea din data de 30 septembrie 2024, pronuntata de Curtea de Apel Suceava in prezentul dosar, s-a dispus schimbarea de incadrare juridica dupa cum urmeaza:
- in cazul inculpatului FLOREA VASILE, din participatie improprie la folosirea sau prezentarea de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitatilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori in numele lor, prev. de art. 52 alin. 1 Cod penal raportat la art. 181 alin. 1 din Legea 78/2000 si art. 5 alin. 1 Cod penal, in participatie improprie la folosirea sau prezentarea de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitatilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori in numele lor, prev. de art. 52 alin. 3 Cod penal raportat la art. 181 alin. 1 din Legea 78/2000 si art. 5 alin. 1 Cod penal.
- in cazul inculpatului PUSCASU VASILICA, din complicitate la participatie improprie la folosirea sau prezentarea cu rea credinta de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, daca fapta are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Uniunii Europene sau din bugetele administrate de aceasta ori in numele ei prev. de art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 52 alin. 1 Cod penal si art. 18/1 alin. 1 din Legea nr. 78/2000 si art. 5 alin. 1 Cod penal, in participatie improprie la folosirea sau prezentarea de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitatilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori in numele lor, prev. de art. 52 alin. 3 Cod penal raportat la art. 18/1 alin. 1 din Legea 78/2000 si art. 5 alin. 1 Cod penal.
- in cazul inculpataei SC FLORCONSTRUCT SRL Suceava, din participatie improprie la folosirea sau prezentarea cu rea credinta de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, daca fapta are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Uniunii Europene sau din bugetele administrate de aceasta ori in numele ei prev. de art. 52 alin. 1 Cod penal raportat la art. 18/1 alin. 1 din Legea nr. 78/2000 si art. 5 alin. 1 Cod penal, in participatie improprie la folosirea sau prezentarea de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitatilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori in numele lor, prev. de art. 52 alin. 3 Cod penal raportat la art. 18/1 alin. 1 din Legea 78/2000 si art. 5 alin. 1 Cod penal.
In baza art. 396 alin. 6 si 8 Cod procedura penala rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedura penala, inceteaza procesul penal fata de inculpatul FLOREA VASILE sub aspectul infractiunii de evaziune fiscala, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal (prescriptia raspunderii penale).
In baza art. 396 alin. 6 si 8 Cod procedura penala rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedura penala, inceteaza procesul penal fata de inculpatul FLOREA VASILE sub aspectul infractiunii de participatie improprie la folosirea sau prezentarea de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitatilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori in numele lor, prev. de art. 52 alin. 3 Cod penal raportat la art. 18/1 alin. 1 din Legea 78/2000 si art. 5 alin. 1 Cod penal (prescriptia raspunderii penale).
In baza art. 396 alin. 6 si 8 Cod procedura penala rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedura penala, inceteaza procesul penal fata de inculpatul PUSCASU VASILICA sub aspectul infractiunii de complicitate la evaziune fiscala, prev. de art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. 1 Cod penal (prescriptia raspunderii penale).
In baza art. 396 alin. 6 si 8 Cod procedura penala rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedura penala, inceteaza procesul penal fata de inculpatul PUSCASU VASILICA sub aspectul infractiunii de participatie improprie la folosirea sau prezentarea de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitatilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori in numele lor, prev. de art. 52 alin. 3 Cod penal raportat la art. 18/1 alin. 1 din Legea 78/2000 si art. 5 alin. 1 Cod penal (prescriptia raspunderii penale).
In baza art. 396 alin. 6 si 8 Cod procedura penala rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedura penala, inceteaza procesul penal fata de inculpata SC FLORCONSTRUCT SRL Suceava, reprezentanta prin mandatar Florea Bogdan, sub aspectul infractiunii de evaziune fiscala, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal (prescriptia raspunderii penale).
In baza art. 396 alin. 6 si 8 Cod procedura penala rap. la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedura penala, inceteaza procesul penal fata de inculpata SC FLORCONSTRUCT SRL sub aspectul infractiunii de participatie improprie la folosirea sau prezentarea de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunitatilor Europene sau din bugetele administrate de acestea ori in numele lor, prev. de art. 52 alin. 3 Cod penal raportat la art. 18/1 alin. 1 din Legea 78/2000 si art. 5 alin. 1 Cod penal (prescriptia raspunderii penale).
Ia act ca prejudiciul cauzat partii civile Agentia Nationala de Administrare Fiscala-Agentia Judeteana a Finan?elor Publice Suceava este achitat integral (evaluat definitiv la suma de 38,242 lei, compusa din 15.297 lei impozit pe profit si 22.945 lei TVA de plata, la care se adauga accesoriile aferente calculate conform dispozitiilor procedural fiscale pana la data platii efective).
Mentine masurile asiguratorii constand in sechestrul asigurator instituit prin ordonantele nr. 43/P/2013 din 12.07.2016, 13.07.2016 si 25.07.2016, astfel cum acestea au fost modificate prin incheierea din data de 12.12.2018, pronuntata de Tribunalul Suceava in dosar nr. 5606/86/2016/a2 asupra bunurilor imobile detinute de inculpatii FLOREA VASILE, PUSCASU VASILICA si SC FLORCONSTRUCT SRL Suceava, respectiv:
- asupra apartamentului compus din trei camere, situat in municipiul Suceava (...) avand valoarea de impozitare de 122.035 lei, bun aflat in proprietatea comuna (devalmasie) a inculpatului FLOREA VASILE, pana la concurenta sumei totale de 108.728,97 lei (85.930,76 + 22.798,21 lei), la care se adauga accesoriile aferente calculate conform dispozitiilor procedural fiscale pana la data platii efective;
- asupra cotei parti de 1/3 din dreptul de proprietate asupra apartamentului situat in municipiul Suceava (...) apartinand inculpatului PUSCASU VASILICA, cu o valoarea de impozitare de 17.493 lei (52,478 lei * 1/3), pana la concurenta sumei totale de 108.728,97 lei (85.930,76 + 22.798,21 lei), la care se adauga accesoriile aferente calculate conform dispozitiilor procedural fiscale pana la data platii efective;
- asupra imobilelor apartinand inculpatei SC FLORCONSTRUCT SRL, situate in municipiul Dorohoi (...) pana la concurenta sumei totale de 108.728,97 lei (85.930,76 + 22.798,21 lei), la care se adauga accesoriile aferente calculate conform dispozitiilor procedural fiscale pana la data platii efective.
In temeiul art. 275 alin. 1 pct. 3 lit. b Cod procedura penala, obliga inculpatii FLOREA VASILE, PUSCASU VASILICA si SC FLORCONSTRUCT SRL Suceava la plata catre stat a sumei de cate 4.000 lei fiecare, cu titlu de cheltuieli judiciare din prima instanta, din care din care suma de cate 3.000 lei fiecare din cursul urmaririi penale.
Potrivit art. 275 alin. 3 Cod procedura penala, celelalte cheltuieli judiciare din apel raman in sarcina statului, inclusiv onorariile expertului judiciar ce au fost avansate din fondul Ministerului Justitiei in contul acestuia.
Definitiva.
Pronuntata astazi, 3 aprilie 2025, prin punerea la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei, conform art. 405 alin. 1 Cod procedura penala.
Data: 27.06.2024
SOLUTIE: Termen intermediar
Respinge, ca nefondata, cererea formulata de inculpatul Puscasu Vasilica, de schimbare a incadrarii juridice a faptelor deduse judecatii, din infractiunea de complicitate la participatie improprie la folosirea sau prezentarea cu rea credinta de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, daca fapta are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Uniunii Europene sau din bugetele administrate de aceasta ori in numele ei si complicitate la evaziune fiscala, prevazuta de art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 52 alin. 1 Cod penal si art. 18/1 alin. 1 din Legea nr. 78/2000 si art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, totul cu aplicarea art. 38 alin. 1 Cod penal si art. 5 alin. 1 Cod penal in complicitate la infractiunea de folosirea sau prezentarea cu rea credinta de documente ori declaratii false, inexacte sau incomplete, daca fapta are ca rezultat obtinerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Uniunii Europene sau din bugetele administrate de aceasta ori in numele ei si complicitate la evaziune fiscala, prevazuta de art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 18/1 alin. 1 din Legea nr. 78/2000 si art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, totul cu aplicarea art. 38 alin. 1 Cod penal si art. 5 alin. 1 Cod penal
Pronuntata azi, 27.06.2024, prin punerea hotararii la dispozitia partilor si a procurorului, prin mijlocirea grefei instantei, conform art. 405 alin. 2 Cod procedura penala.