Data: 30.04.2024
SOLUTIE: Admis apel
DP 503/A/Respinge cererea de reluare a dezbaterilor formulata de inculpatul Petre Dragos-Cristian.
In baza art. 421 alin. 1 pct. 2 lit. a) C.pr.pen. admite apelurile declarate de PARCHETUL DE PE LANGA TRIBUNALUL BUCURESTI si de inculpatii PETRE DANUT, PETRE DRAGOS-CRISTIAN, POPA MIHAI, VLAD FLORIN si VLADUT GEORGE impotriva sentintei penale nr. 1095/15.09.2023 a Tribunalului Bucuresti – Sectia I penala.
Desfiinteaza in parte hotararea apelata si, rejudecand:
In baza art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c), alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., art. 75 alin. 2 lit. b) C.pen., art. 76 alin. 1 C.pen. si art. 79 alin. 3 C.pen. il condamna pe inculpatul PETRE DRAGO?-CRISTIAN la o pedeapsa principala de 5 ani inchisoare pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata (14 acte materiale din perioada martie 2011 – februarie 2014, corespunzator relatiei dintre S.C. DARA CONSTRUC?II S.R.L. - CUI xxxxxxx cu S.C. ORIZONT EXPERT S.R.L. - CUI ---------, respectiv cu S.C. MIRCON EXPERT CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxx, punctul III.2 din rechizitoriu).
In baza art. 9 alin. 1 lit. c), alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., art. 75 alin. 2 lit. b) C.pen., art. 76 alin. 1 C.pen., art. 79 alin. 3 C.pen. si art. 396 alin. 10 C.pr.pen. il condamna pe inculpatul POPA MIHAI la o pedeapsa principala de 3 ani si 6 luni inchisoare pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala, in forma continuata (14 acte materiale din perioada martie 2011 – februarie 2014, corespunzator relatiei dintre S.C. DARA CONSTRUC?II S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxx cu S.C. ORIZONT EXPERT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxx, respectiv cu S.C. MIRCON EXPERT CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxx, punctul III.2 din rechizitoriu).
Descontopeste pedeapsa principala rezultanta de 8 ani inchisoare aplicata inculpatului PETRE DANUT prin hotararea apelata in elementele sale componente, pe care le repune in individualitatea lor.
In baza art. 9 alin. 1 lit. c), alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., art. 75 alin. 2 lit. b) C.pen., art. 76 alin. 1 C.pen., art. 79 alin. 3 C.pen. si art. 396 alin. 10 C.pr.pen. il condamna pe inculpatul PETRE DANUT la o pedeapsa principala de 3 ani si 6 luni inchisoare pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala, in forma continuata (834 de acte materiale din perioada iunie 2010-septembrie 2014, corespunzator relatiei dintre S.C. DANI LEV INTERNA?IONAL S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxxx cu S.C. ORIZONT EXPERT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxxx, respectiv cu S.C. ATLANTIC EURO ASIA CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxxxxx si cu S.C. MIRCON EXPERT CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxxxx, punctul III.9 din rechizitoriu).
In baza art. 97 alin. 1 C.pen. rap. la art. 38 alin. 1, art. 39 alin. 1 lit. b), art. 40 alin. 1 C.pen. anuleaza suspendarea sub supraveghere a executarii pedepsei de 2 ani si 6 luni inchisoare aplicata inculpatului prin sentin?a penala nr. 390/22.02.2017 a Tribunalului Bucure?ti – Sec?ia I penala (definitiva prin decizia penala nr. 900/09.06.2017 a Curtii de Apel Bucuresti), pedeapsa pe care o contopeste cu cea de 3 ani si 6 luni inchisoare aplicata pentru fapta dedusa judecatii in prezenta cauza, astfel ca, in final, ii aplica inculpatului PETRE DANUT o pedeapsa principala rezultanta de 4 ani si 4 luni inchisoare (compusa din pedeapsa cea mai grea, la care se adauga o treime din cealalta pedeapsa: 3 ani si 6 luni + 1/3x2 ani si 6 luni).
Descontopeste pedeapsa principala rezultanta de 4 ani, 5 luni si 10 zile inchisoare aplicata inculpatului VLAD FLORIN prin hotararea apelata in elementele sale componente, pe care le repune in individualitatea lor.
In baza art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c), alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., art. 75 alin. 2 lit. b) C.pen., art. 76 alin. 1 C.pen., art. 79 alin. 3 C.pen., art. 396 alin. 10 C.pr.pen. si art. 19 din Legea nr. 682/2002, il condamna pe inculpatul VLAD FLORIN la o pedeapsa principala de 2 ani inchisoare pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala, in forma continuata (14 acte materiale din perioada martie 2011 – februarie 2014, corespunzator relatiei dintre S.C. DARA CONSTRUC?II S.R.L. - CUI xxxxxxxxxx cu S.C. ORIZONT EXPERT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxx, respectiv cu S.C. MIRCON EXPERT CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxx, punctul III.2 din rechizitoriu).
In baza art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c), alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., art. 75 alin. 2 lit. b) C.pen., art. 76 alin. 1 C.pen., art. 79 alin. 3 C.pen., art. 396 alin. 10 C.pr.pen. si art. 19 din Legea nr. 682/2002, il condamna pe inculpatul VLAD FLORIN la o pedeapsa principala de 2 ani inchisoare pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala, in forma continuata (834 de acte materiale din perioada iunie 2010-septembrie 2014, corespunzator relatiei dintre S.C. DANI LEV INTERNA?IONAL S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxx cu S.C. ORIZONT EXPERT S.R.L. - CUI xxxxxxxx, respectiv cu S.C. ATLANTIC EURO ASIA CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxx si cu S.C. MIRCON EXPERT CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxx, punctul III.9 din rechizitoriu).
In baza art. 39 alin. 1 lit. b) C.pen. contopeste cele doua pedepse principale si ii aplica inculpatului VLAD FLORIN o pedeapsa principala rezultanta de 2 ani si 8 luni inchisoare (compusa din pedeapsa cea mai grea, la care se adauga o treime din cealalta pedeapsa: 2 ani + 1/3x2 ani).
Pedeapsa complementara aplicata inculpatului Vlad Florin se executa incepand cu data ramanerii definitive a hotararii, iar cea accesorie se executa in masura in care pedeapsa principala devine executabila.
In baza art. 91 alin. 1 si art. 92 C.pen. suspenda executarea pedepsei sub supraveghere, pe un termen de supraveghere de 4 ani.
In baza art. 93 alin. 1 C.pen. il obliga pe inculpat ca pe durata termenului de supraveghere sa respecte urmatoarele masuri de supraveghere:
a) sa se prezinte la Serviciul de Probatiune Bucuresti, la datele fixate de acesta;
b) sa primeasca vizitele consilierului de probatiune desemnat cu supravegherea sa;
c) sa anunte, in prealabil, schimbarea locuintei si orice deplasare care depaseste 5 zile;
d) sa comunice schimbarea locului de munca;
e) sa comunice informatii si documente de natura a permite controlul mijloacelor sale de existenta.
In temeiul art. 93 alin. 2 lit. b) C.pen. il obliga pe inculpat ca pe durata termenului de supraveghere sa frecventeze un program de reintegrare sociala derulat de Serviciul de Probatiune Bucuresti sau organizat in colaborare cu institutii din comunitate.
In baza art. 93 alin. 3 C.pen. pe parcursul termenului de supraveghere inculpatul va presta o munca neremunerata in folosul comunitatii pe o perioada de 100 de zile, in cadrul Primariei Municipiului Bucuresti – Administratia Lacuri, Parcuri si Agrement sau in cadrul Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectie a Copilului Sector 1 Bucuresti.
In baza art. 404 alin. 2 C.pr.pen. rap. la art. 91 alin. 4 C.pen. ii atrage inculpatului atentia asupra faptului ca nerespectarea masurilor de supraveghere sau neexecutarea obligatiilor impuse ori savarsirea unei noi infractiuni in cursul termenului de supraveghere atrage revocarea suspendarii si executarea pedepsei.
Inlatura dispozitia de incetare a procesului penal in ceea ce priveste fapta descrisa la punctul III.6 din rechizitoriu (206 acte materiale din perioada iulie 2010 - septembrie 2013, corespunzator relatiei dintre S.C. M&B 94 PROD S.R.L.- CUI xxxxxxxxxxxx cu S.C. ORIZONT EXPERT SRL - CUI xxxxxxxxxxx, respectiv cu S.C. MIRCON EXPERT CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxx), solutie dispusa fata de inculpatul PETRE DRAGOS-CRISTIAN sub aspectul savarsirii infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., fata de inculpatul MOLDOVEANU BOGDAN-VASILE sub aspectul savarsirii infrac?iunii de evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. si fata de inculpatul VLAD FLORIN sub aspectul savarsirii infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen.
Inlatura dispozitia de incetare a procesului penal in ceea ce priveste fapta descrisa la punctul III.10 din rechizitoriu (189 de acte materiale din perioada februarie 2010-decembrie 2011, corespunzator relatiei dintre S.C. TERMOTEMP S.R.L.- CUI xxxxxxxxxxxxx cu S.C. ORIZONT EXPERT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxxx, respectiv cu S.C. ATLANTIC EURO ASIA CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxx si cu S.C. MIRCON EXPERT CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxx), solutie dispusa fata de inculpatul VLADUT GEORGE sub aspectul savarsirii infrac?iunii de evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. si fata de inculpatul VLAD FLORIN sub aspectul savarsirii infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen.
Inlatura dispozitia de obligare a inculpatilor MOLDOVEANU BOGDAN VASILE, PETRE DRAGOS CRISTIAN si VLAD FLORIN, in solidar, la plata catre partea civila ANAF a sumei de 422.133 lei (reprezentand prejudiciu principal ramas neachitat) la care se adauga obligatiile fiscale accesorii aferente prejudiciului principal (in valoare totala de 430.133 lei) calculate conform Codului de procedura fiscala (corespunzator relatiei dintre S.C. M&B 94 PROD S.R.L.- CUI xxxxxxxxxxx cu S.C. ORIZONT EXPERT SRL - CUI xxxxxxxxxx, respectiv cu S.C. MIRCON EXPERT CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxxx, punctul III.6 din rechizitoriu).
Inlatura dispozitia de obligare a inculpatilor VLADUT GEORGE si VLAD FLORIN, in solidar, la plata catre partea civila ANAF a obligatiilor fiscale accesorii aferente prejudiciului principal (in valoare totala de 383.888 lei) calculate conform Codului de procedura fiscala (corespunzator relatiei dintre S.C. TERMOTEMP S.R.L.- CUI xxxxxxxxxxxxx cu S.C. ORIZONT EXPERT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxxx, respectiv cu S.C. ATLANTIC EURO ASIA CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxxx si cu S.C. MIRCON EXPERT CONSTRUCT S.R.L. - CUI xxxxxxxxxxxxxx, punctul III.10 din rechizitoriu).
Inlatura dispozitia de desfiintare a inscrisurilor aferente faptelor descrise la pct. III.6 si III.10 din rechizitoriu.
Trimite cauza spre rejudecare la aceeasi instanta in ceea ce priveste fapta descrisa la pct. III.6 din rechizitoriu, pentru care au fost trimisi in judecata inculpatul PETRE DRAGOS-CRISTIAN sub aspectul savarsirii infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., inculpatul MOLDOVEANU BOGDAN-VASILE sub aspectul savarsirii infrac?iunii de evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. si inculpatul VLAD FLORIN sub aspectul savarsirii infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., precum si in ceea ce priveste fapta descrisa la pct. III.10 din rechizitoriu, pentru care au fost trimisi in judecata inculpatul VLADUT GEORGE sub aspectul savarsirii infrac?iunii de evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. si inculpatul VLAD FLORIN sub aspectul savarsirii infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen.
Mentine celelalte dispozitii ale hotararii apelate care nu contravin prevederilor prezentei decizii.
In baza art. 421 alin. 1 pct. 1 lit. b) C.pr.pen. respinge ca nefondate apelurile declarate de inculpatii SERBAN GEORGE si DUMITRU MARIUS impotriva sentintei penale nr. 1095/15.09.2023 a Tribunalului Bucuresti – Sectia I penala.
In baza art. 275 alin. 2 C.pr.pen. il obliga pe fiecare dintre inculpatii SERBAN GEORGE si DUMITRU MARIUS la plata sumei de 500 de lei catre stat, cu titlu de cheltuieli judiciare avansate in apel.
In baza art. 275 alin. 3 C.pr.pen. celelalte cheltuieli judiciare avansate de stat in apel, inclusiv onorariul partial cuvenit avocatului desemnat din oficiu pentru inculpatul Vlad Florin, a carui delegatie a incetat, onorariu pe care il stabileste la suma de 500 de lei, raman in sarcina statului.
Definitiva.
Pronuntata azi, 30.04.2024, prin punerea la dispozitia partilor si a procurorului prin mijlocirea grefei instantei.