Data: 26.05.2023
SOLUTIE: Incetat procesul penal
1. In baza art. 396 alin. (6) Cod procedura penala cu referire la art. 17 alin. (2) Cod procedura penala si art. 16 alin. (1) lit. f) teza a-II-a Cod de procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului Pentilescu Corneliu, pentru infractiunea de evaziune fiscala prevazuta de art. 8 alin. (1) din Legea nr. 241/2005, ca urmare a decesului inculpatului la data de 27.09.2022.
2. In baza art. 396 alin. (6) Cod procedura penala cu referire la art. 17 alin. (2) Cod procedura penala si art. 16 alin. (1) lit. f) teza a-II-a Cod de procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatei Olariu Oltea Voica, pentru infractiunea de evaziune fiscala prevazuta de art. 8 alin. (1) din Legea nr. 241/2005, ca urmare a decesului inculpatei la data de 23.03.2022.
3. In baza art. 396 alin. (6) Cod procedura penala cu referire la art. 17 alin. (2) Cod procedura penala si art. 16 alin. (1) lit. f) Cod de procedura penala raportat la art. 154 alin.1 lit. c) C.pen. ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. (1) Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022 ?i in acord cu Decizia HP a ICCJ nr. 67/2022, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului Capatina Marius Valentin, pentru savarsirea infractiunii de aderare la un grup infractional organizat prevazuta de art. 367 alin. (1) si (2) C. pen. (fapta din perioada 04.08.2011 – 24.02.2012), ca urmare a intervenirii termenului de prescriptie a raspunderii penale.
Constata disjunsa latura civila a cauzei ?i restul laturii penale.
In temeiul art. 275 alin.3 C. proc. pen., cheltuielile judiciare avansate de stat raman in sarcina acestuia.
In temeiul art. 275 alin.6 C.proc.pen., onorariile avoca?ilor desemna?i din oficiu pentru inculpa?ii Pentilescu Corneliu ?i Olariu Oltea Voica se avanseaza din fondurile Ministerului Justi?iei catre Baroul Prahova.
Cu drept de apel in termen de 10 zile de la comunicarea sentintei.
Pronuntata prin punerea la dispozitia partilor si a procurorului, prin mijlocirea grefei instantei, astazi, 26.05.2023.
Data: 08.05.2023
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea la data de 26.05.2023.
Data: 03.04.2023
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea la data de 08.05.2023.
Data: 06.03.2023
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea la data de 03.04.2023.
Data: 20.02.2023
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea la data de 06.03.2023.
Data: 09.02.2023
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Stabileste deliberarea si pronuntarea la data de 20.02.2023.
Data: 31.01.2023
SOLUTIE: Incheiere
Admite cererea formulata de inculpatul Capatina Marius Valentin.
Admite in parte cererea formulata de partea responsabila civilmente SC ZAHARUL ORADEA SA.
Disjunge latura penala a cauzei privind pe inculpa?ii:
- Faciu Ioana, trimisa in judecata pentru savarsirea infractiunilor de constituirea unui grup infractional organizat, prev. si ped. de art. 7 din Legea nr. 39/2003 ?i evaziune fiscala, prev. si ped. de art. 9 alin. (1) lit. „c” si alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. de la 1969, in cond. art. 33 lit. „a” C. pen. de la 1969,
- Georgescu Elena, trimisa in judecata pentru savarsirea infractiunilor de constituirea unui grup infractional organizat, prev. si ped. de art. 7 din Legea nr. 39/2003 ?i evaziune fiscala, prev. si ped. de art. 9 alin. (1) lit. „c” si alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. de la 1969, in cond. art. 33 lit. „a” C. pen. de la 1969 ?i
- Mihai Gheorghe, trimis in judecata pentru savarsirea infractiunii de aderare la un grup infractional organizat, prev. si ped. de art. 7 din Legea nr. 39/2003 ?i complicitate la evaziune fiscala, prev. si ped. de art. 26 C. pen. de la 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. „c” si alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. de la 1969, in cond. art. 33 lit. „a” C. pen. de la 1969
?i latura civila a cauzei in integralitate.
Dispune formarea unui nou dosar in care acorda termen la data de 09.02.2023, ora 12:30 cu citarea inculpa?ilor Faciu Ioana, Georgescu Elena ?i Mihai Gheorghe, a par?ilor responsabile civilmente SC ELIO PACKAGING SRL -prin lichidator ?i SC ZAHARUL ORADEA SA, a par?ilor civile MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE - AGENTIA NATIONALA DE ADMINISTRARE FISCALA ?i AGENTIA NATIONALA DE ADMINISTRARE FISCALA PRIN DGRFP PLOIESTI ?i a inculpa?ilor-pe latura civila Olariu Oltea Voica ?i Pentilescu Corneliu.
Constata ca in prezenta cauza, avand ca obiect latura penala privind pe inculpa?ii Capatina Marius Valentin, trimis in judecata pentru savarsirea infractiunii de aderare la un grup infractional organizat, prev. si ped. de art. 367 alin. (1) si (2) C. pen., Olariu Oltea Voica, trimisa in judecata pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala, prev. si ped. de art. 8 alin. (1) din Legea nr. 241/2005 ?i Pentilescu Corneliu, trimis in judecata pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala, prev. si ped. de art. 8 alin. (1) din Legea nr. 241/2005, a fost stabilit termen de judecata la data de 09.02.2023, ora 12:00, conform incheierii de ?edin?a de la termenul din data de 10.01.2023.
Respinge, ca nefondata, solicitarea par?ii responsabile civilmente SC ZAHARUL ORADEA SA cu privire la disjungerea ac?iunii civile referitoare la inculpa?ii Olariu Oltea Voica ?i Pentilescu Corneliu.
Respinge, ca nefondate, cererile de disjungere formulate de inculpa?ii Faciu Ioana, Georgescu Elena ?i Mihai Gheorghe.
Cu apel odata cu fondul.
Pronuntata in sedinta publica, astazi, 31.01.2023.
Data: 30.01.2023
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea cu privire la cererile de disjungere formulate in cauza la data de 31.01.2023.
Data: 20.01.2023
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea cu privire la cererile de disjungere formulate in cauza la data de 30.01.2023.
Data: 10.01.2023
SOLUTIE: Amana cauza
Ramane in pronuntare cu privire la cererile de disjungere formulate in cauza si stabileste termen in continuare.
Data: 12.12.2022
SOLUTIE: Amana cauza
avand in vedere lipsa inculpatului.
Data: 15.11.2022
SOLUTIE: Amana cauza
in vederea respectarii principiului continuitatii completului de judecata
Data: 14.11.2022
SOLUTIE: Incheiere
In baza art 180 alin 1 C pr pen, admite in parte cererile formulate de partea responsabila civilmente Zaharul Oradea SA si inculpata Faciu Ioana privind completarea Raportului de Expertiza Fiscala Judiciara intocmit de expert numit Badicioiu Viorica si expert consilier parte pentru PICCJ – DIICOT-ST Ploiesti Dinu Ionel astfel:
1. Cu privire la Obiectivul nr 1 al Expertizei „- sa se stabileasca daca SC Zaharul Oradea a livrat efectiv catre SC Tehnokorekt Consulting Eood Bulgaria cantitatea de zahar mentionata in actul de sesizare, iar in caz negativ, sa se stabileasca daca in conformitate cu legislatia fiscala nationala , SC Zaharul Oradea avea dreptul la rambursarea TVA si care a fost cuantumul acestuia, urmand sa se stabileasca daca nu avea dreptul la aceasta rambursare, prejudiciul produs.”
Conform Raportului de expertiza, Zaharul Oradea SA a facturat catre Tehnokorect Consulting Eood Bulgaria o cantitate de 5130 tone zahar. Conform Raportului si Anexelor 2 si 3, Sotofei Mad Grup SRL si Gold Express Oil SRL au facturat catre Elio Packaging SRL in total 5005,615 tone zahar (Sotofei Mad Grup SRL - 4490,715 tone si Gold Express Oil SRL - 514,900 tone).
Sa se precizeze de unde rezulta aceasta diferenta de cantitate si sa se calculeze suma care reprezinta TVA aferenta acestei difetente de cantitate.
La pag 9 alin 4 si pag 17 alin 5 din Raportul de expertiza, se mentioneaza suma de 4486037 lei „reprezentand TVA colectat si nedeclarat”. In anexa 1 la Raportul de expertiza, expertul a calculat TVA aferenta vanzarilor de zahar catre Tehnokorect Consulting Eood Bulgaria in suma totala de 4380053 lei.
Sa se precizeze de unde rezulta aceasta diferenta de suma.
2.Cu privire la obiectivul nr 3 al Expertizei: „- sa se stabileasca daca operatiunile desfasurate intre SC Sotofei Mad Grup SRL si SC Gold Express Oil SRL, SC Mirkos Oil Bond SRL de livrare a cantitatii de zahar catre SC Elio Packaging, au fost reale, iar in caz negativ, sa se stabileasca pe baza tuturor inscrisurilor de la dosarul cauzei daca SC Elio Packaging SRL a colectat TVA ul aferent operatiunilor de vanzare a marfurilor achizi?ionate si cuantumul acesteia.” sa se precizeze daca operatiunile desfasurate intre SC Sotofei Mad Grup SRL si SC Gold Express Oil SRL, SC Mirkos Oil Bond SRL de livrare a cantitatii de zahar catre SC Elio Packaging, au fost reale.
3. Cu privire la obiectivul nr 4 al Expertizei : „sa se stabileasca pe baza actelor si lucrarilor dosarului daca TVA colectata de catre partea responsabila civilmente SC Elio Packaging este mai mare decat TVA dedusa ca efect a inregistrarii contabile a operatiunilor de aprovizionare de la SC Sotofei Mad Grup SRL si SC Gold Express SRL, SC Mircos Oil Bond SRL, urmand a se mentiona acest cuantum” , sa se clarifice inadvertentele intre sumele reprezentand TVA indicate la societatile Sotofel Mad Grup SRL, Gold Expres SRL , Mircons Oil Bond SRL din Raportul de Expertiza in relatie cu Elio Packaging SRL, si sumele indicate in anexele 2 -4 ale Raportului (conform tabelului intocmit de PRC Zaharul Oradea SA in cererea depusa filele 83-87, vol V instanta).
4. Cu privire la obiectivul 5 al Expertizei : „sa se stabileasca, pe baza inscrisurilor in probatiune existente la dosarul cauzei si / sau a oricaror acte relevante din contabilitatea partii responsabile civilmente, daca veniturile din exploatare inregistrate contabil si declarate fiscal de catre partea responsabila civilmente ELIO PACKAGING SRL in insolven?a, sunt mai mari decat c/v cheltuielilor deductibile inregistrate contabil de acest contribuabil, in baza si ca efect al operatiunilor de aprovizionare de la SC SOTOFEI MAD GRUP SRL si SC GOLD EXPRESS OIL SRL, SC MIRCOS OIL BOND SRL, urmand a se mentiona cuantumul masei impozabile a impozitului pe profit, cuantumul impozitului, precum si daca acesta a fost achitat catre bugetul statului.” Sa se formuleze raspuns la acest obiectiv pe baza inscrisurilor in probatiune existente la dosarul cauzei si / sau a oricaror acte relevante din contabilitatea partii responsabile civilmente.
Respinge ca neintemeiate celelalte cereri formulate de partea responsabila civilmente Zaharul Oradea SA.
Emite adresa catre expert Badicioiu Viorica pentru a intocmi Suplimentul la Expertiza Fiscala Judiciara, cu instiintarea expertului consilier parte pentru PICCJ – DIICOT – ST Ploiesti , precum si a partilor din cauza.
Cu apel odata cu fondul .
Cercetata si pronuntata in sedinta publica azi, 14.11.2022.
Data: 11.11.2022
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea la data de 14.11.2022
Data: 09.11.2022
SOLUTIE: Amana pronuntarea
amana pronuntarea la data de 11.11.2022
Data: 02.11.2022
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea la data de 9.11.2022
Data: 27.10.2022
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea la data de 2.11.2022
Data: 19.10.2022
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea la data de 27.10.2022
Data: 20.09.2022
SOLUTIE: Amana cauza
alte cause. Amana pronuntarea cu privire la cererea de completare a raportului de expertiza si obiectiunile la raportul de expertiza specialitatea fiscalitate intocmit in cauza la data de 19.10.2022
Data: 14.06.2022
SOLUTIE: Amana cauza
ALTE CAUZE
Data: 09.06.2022
SOLUTIE: Incheiere
Admite in parte cererea inculpatilor, avind ca obiect readministrarea probatoriului, ca urmare a schimbarii titularului completului de judecata .
In baza art. 100, alin. 3 – C.p.p. dispune readministrarea urmatoarelor probe:
- reaudierea inculpatilor;
- reaudierea martorilor Horvath Rodica Angela, Kovacs Andrea Maria, Orosz Erica, Bratianu Bedu, Mirea Costel, Mamularu Mihai, Diaconu Robert Jan, Vasile Cristian Ion, Voinea Florentina, Binzaru Dumitru, Speriusi Elena Violeta,
Proroga discutarea cererii privind efectuarea unei noi expertize judiciare in specialitatea fiscalitate formulate de partea responsabila civilmente SC Zaharul Oradea SA, prin aparator ales, pana la urmatorul termen de judecata, cand toate partile vor lua la cunostinta obiectiunile formulate la Raportul de expertiza fiscala judiciara, intocmit de expert numit Badicioiu Viorica si expert parte Dinu Ionel..
Cu apel odata cu fondul.
Pronuntata in sedinta publica, astazi, 9 iunie 2022.
Data: 30.05.2022
SOLUTIE: Amana pronuntarea
Amana pronuntarea la data de 09.06.2022
Data: 17.05.2022
SOLUTIE: Amana cauza
alte cauze
Data: 05.04.2022
SOLUTIE: Amana cauza
in vederea administrarii probatoriului
Data: 22.02.2022
SOLUTIE: Amana cauza
cerere amanare formulata de aparatorul ales
Data: 08.02.2022
SOLUTIE: Amana cauza
cerere amanare formulata de aparatorul ales
Data: 06.01.2022
SOLUTIE: Amana cauza
Avand in vedere ca prin Hotararea Colegiului de Conducere a Tribunalului Prahova nr. 29 din 20.12.2021 s-a dispus desfiintarea completului 1CPF+EC, iar conform procesului-verbal din 20.12.2021 dosarul nr. 4170/105/2017a fost repartizat ciclic completului 3FCP, acorda termen la data de 08.02.2022 Sala 3 parter, ora 12:00 la completul 3FCP.
Data: 16.12.2021
SOLUTIE: Amana cauza
pentru respectarea principiului continuitatii completului de judecata
Data: 04.11.2021
SOLUTIE: Amana cauza
avand in vedere adresa nr. 1980/III/13/2021 a DIICOT ST.Ploiesti prin care se solicita amanarea dosarelor acestei unitati de parchet cu termene in perioada 01.11.2021 - 05.11.2021 deoarece se afla in imposibilitate de a asigura participarea unui procuror la sedintele de judecata, urmare a faptului ca procurorii judiciar au probleme de natura medicala ce fac imposibila prezenta acestora la sedintele penale ale instantei de judecata, precum si a faptului ca schema de personal a DIICOT ST. Ploiesti este incompleta, iar procurorii existenti sunt angrenati in anchete penale
Data: 07.10.2021
SOLUTIE: Amana cauza
lipsa raport de expertiza
Data: 09.09.2021
SOLUTIE: Amana cauza
lipsa raport expertiza
Data: 10.06.2021
SOLUTIE: Amana cauza
lipsa raport expertiza
Data: 13.05.2021
SOLUTIE: Amana cauza
LIPSA RAPORT DE EXPERTIZA SI CERERI DE AMANARE A CAUZEI FORMULATE DE APARATORII ALESI
Data: 15.04.2021
SOLUTIE: Amana cauza
lipsa raport expertiza si cerere de amanare a cauzei formulata de aparatori ale?i
Data: 18.03.2021
SOLUTIE: Amana cauza
lipsa raport expertiza si cerere de amanare a cauzei formulata de aparatorul ales al inculpatului Capatana Marius Valentin
Data: 18.02.2021
SOLUTIE: Amana cauza
lipsa raport expertiza
Data: 21.01.2021
SOLUTIE: Amana cauza
pentru efectuarea raportului de expertiza
Data: 17.12.2020
SOLUTIE: Amana cauza
LIPSA APARARE
Data: 05.11.2020
SOLUTIE: Amana cauza
ADMINISTRARE PROBE
Data: 24.09.2020
SOLUTIE: Amana cauza
amana cauza la termenul din 05.11.2020 ora 13.30, pentru administrarea probei cu martori
Data: 10.07.2020
SOLUTIE: Amana cauza
Imposibilitate de prezentare a aparatorului partii responsabile civilmente
Data: 18.06.2020
SOLUTIE: Amana cauza
Administrare probe
Data: 07.05.2020
SOLUTIE: Suspendat
Avand in vedere dispozitiile art. 43 alin.1 si 2 din Decretul prezidential nr.195/2020 publicat in Monitorul Oficial al Romaniei nr.212/16.03.2020 precum si Hotararea nr. 8/18.03.2020 data de Colegiul de Conducere al Curtii de Apel Ploiesti, se constata ca prezenta cauza a fost suspendata de drept de la data emiterii decretului mentionat
Data: 12.03.2020
SOLUTIE: Amana cauza
Avand in vedere Hotararea nr 191/ 10.03.2020 a Consiliului Superior al Magistraturii amana judecarea cauzei Admite cererea formulata de avocat Predescu Ion de amanare a judecarii cauzei pentru motive medicale.
Data: 13.02.2020
SOLUTIE: Amana cauza
Avand in vedere Hotararea nr 3/ 22.01.2020 a Adunarii Generale a Tribunalului Prahova, in sensul suspendarii activitatii de judecata, va acorda termen de judecata.
Data: 16.01.2020
SOLUTIE: Amana cauza
Administrare probe
Data: 05.12.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Cererea formulata de aparatorul inculpatei Faciu Ioana de amanare a judecarii cauzei din motive medicale
Data: 03.12.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Admite proba privind efectuarea unei expertize judiciare in specialitatea fiscalitate, formulata de inculpata Faciu Ioana si SC Zaharul SA Oradea
Data: 28.11.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Amana pronuntarea asupra probei cu expertiza la data de 03.12.2019
Data: 07.11.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Administrare probe
Data: 10.10.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Solicitarea aparatorului de a pregati apararea
Data: 19.09.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Pentru pregatirea apararii
Data: 04.07.2019
SOLUTIE: Amana cauza
In baza art. 386 alin.1. c.p.p. respinge cererea de schimbare a incadrarii juridice formulata de D.I.I.C.O.T. – Serviciul Teritorial Ploiesti, ca neintemeiata.
Cu apel odata cu fondul.
Pronuntata in sedinta publica azi, 04.07.2019.
Data: 03.07.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Amana pronuntarea la data de 04.07.2019
Data: 20.06.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Pentru a se pune in discutie probele ce urmeaza a fi administrare in cauza.
Data: 17.05.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Solicitarea aparatorilor inculpatilor de amanare a judecarii cauzei pentru a lua la cunostinta de cererea de schimbare a incadrarii juridice formulata de parchet
Termen de judecata 20.06.2019
Data: 08.05.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Pentru a se pune in discutie administrarea de probe in cauza
Data: 05.04.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Lipsa aparatorilor inculpatilor
Data: 21.02.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Solicitarea aparatorilor inculpatilor Georgescu Elena si Mihai Gheorghe de amanare a judecarii cauzei in vederea pregatirii apararii.
Data: 17.01.2019
SOLUTIE: Amana cauza
Imposibilitatea de prezentare a aparatorului inculpatei
Data: 06.12.2018
SOLUTIE: Amana cauza
Lipsa de aparare, imposibilitate prezentare avcoat