Data: 22.05.2025
SOLUTIE: admite cererea
In temeiul art. 335 alin. 4 Cod procedura penala, admite cererea de confirmare a redeschiderii urmaririi penale, constata legalitatea si temeinicia ordonantei emise de procurorul general al Parchetului de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie in data de 18.06.2024 si confirma redeschiderea urmaririi penale in dosarul de urmarire penala nr. 637/186/P/2014 (224/P/2017) al Parchetului de pe langa Curtea de Apel Cluj in vederea continuarii cercetarilor:
- privind savarsirea de catre Abrudean Ioan-Calin a infrac?iunilor de evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) ?i alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 8 alin.1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, refuzul nejustificat de a prezenta organelor competente, in cel mult 15 zile de la soma?ie, documentele legale ?i bunurile din patrimoniu, in scopul impiedicarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale, in forma continuata, prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre Alexa Bogdan-Cosmin a infrac?iunilor de evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, complicitate la stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 48 Cod penal raportat la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, refuzul nejustificat de a prezenta organelor competente, in cel mult 15 zile de la soma?ie, documentele legale ?i bunurile din patrimoniu, in scopul impiedicarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale, in forma continuata, prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre Pugna Ciprian-Ioan a infrac?iunilor de evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, refuzul nejustificat de a prezenta organelor competente, in cel mult 15 zile de la soma?ie, documentele legale ?i bunurile din patrimoniu, in scopul impiedicarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale, in forma continuata, prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, precum ?i sub aspectul savar?irii infrac?iunii prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (12 acte materiale cu privire la PXD SERVICII SRL, pentru care s-a dispus efectuarea in continuare a urmaririi penale prin ordonan?a din 27.09.2018), totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre Pugna Diana-loana a infrac?iunilor de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) ?i alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, complicitate la stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 48 Cod penal raportat la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, precum ?i sub aspectul savar?irii infrac?iunilor prevazute de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal (12 acte materiale cu privire la PXD SERVICII SRL) ?i prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (9 acte materiale cu privire la AVTAMED SRL pentru care a fost dispusa efectuarea in continuare a urmaririi penale prin ordonan?a din 27.09.2018), totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre Avram Leontina-Iuliana a infrac?iunilor de evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, refuzul nejustificat de a prezenta organelor competente, in cel mult 15 zile de la soma?ie, documentele legale ?i bunurile din patrimoniu, in scopul impiedicarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale, in forma continuata, prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, precum ?i sub aspectul savar?irii infrac?iunilor prevazute de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (9 acte materiale cu privire la AVTAMED SRL, pentru care a fost dispusa efectuarea in continuare a urmaririi penale prin ordonan?a din 27.09.2018) ?i prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal (12 acte materiale cu privire la PXD SERVICII SRL, pentru care a fost dispusa extinderea urmaririi penale prin ordonan?a din 13.11.2018), totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre Tancz Peter-Daniel a infrac?iunilor de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, complicitate la stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 48 Cod penal raportat la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, refuzul nejustificat de a prezenta organelor competente, in cel mult 15 zile de la soma?ie, documentele legale ?i bunurile din patrimoniu, in scopul impiedicarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale, in forma continuata, prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre Olteanu Dorin a infrac?iunilor de evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, complicitate la stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 48 Cod penal raportat la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre Dobo? Florina-Georgeta a infrac?iunilor de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, complicitate la stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 48 Cod penal raportat la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre ?erban Ion a infrac?iunilor de evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 9 alin. 1 lit. b) ?i c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre ?erban Eugenia a infrac?iunilor de evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 9 alin. 1 lit. b) ?i c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre Abrudean Gheorghe-Paul a infrac?iunilor de evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) ?i alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, refuzul nejustificat de a prezenta organelor competente, in cel mult 15 zile de la soma?ie, documentele legale ?i bunurile din patrimoniu, in scopul impiedicarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale, in forma continuata, prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal;
- privind savarsirea de catre Necchi Claudio a infrac?iunilor de evaziune fiscala in forma continuata, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, complicitate la stabilirea cu rea-credin?a de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribu?iilor, avand ca rezultat ob?inerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari de la bugetul general consolidat, in forma continuata, prev. de art. 48 Cod penal raportat la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, refuzul nejustificat de a prezenta organelor competente, in cel mult 15 zile de la soma?ie, documentele legale ?i bunurile din patrimoniu, in scopul impiedicarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale, in forma continuata, prev. de art. 4 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 Cod penal ?i art. 5 Cod penal, totul in concurs real, conform art. 38 alin. 1 Cod penal.
Incuviinteaza onorariile avocatilor desemnati din oficiu: 360 de lei pentru avocat Anca Tudor, 360 de lei pentru avocat Ambrus Gorgyik Erzsebet, 360 de lei pentru avocat Aitonean Ancuta Corina, 360 de lei pentru avocat Abrudean Viviana Anda, 360 de lei pentru avocat Popescu Julieta Manon, 360 de lei pentru avocat Popsor Radu, 360 de lei pentru avocat Preduca Alexandra Maria, 360 de lei pentru avocat Rosca Cosmina Alina, 360 de lei pentru avocat Radu Cora Cristina, 360 de lei pentru avocat Rodina Bianca Alina, 360 de lei pentru avocat Rosu Dan Corneliu.
In temeiul art. 275 alin. 3 Cod procedura penala cheltuielile judiciare raman in sarcina statului.
Definitiva.
Pronuntata astazi, 22.05.2025, prin punerea solutiei la dispozitie prin mijlocirea grefei instantei.