Data: 21.03.2023
SOLUTIE: Solutionare
In baza art. 421 pct. 2 lit. a) Cod procedura penala admite apelurile formulate de PARCHETUL DE PE LANGA INALTA CURTE DE CASATIE SI JUSTITIE – D.N.A. – SERVICIUL TERITORIAL TARGU MURES si inculpatii NEMETH JOZSEF, FANEA OCTAVIAN, COLTATU TOMA, PREDA ADRIANA, OANCEA GHEORGHE, BOCICOR ALIN OVIDIU, KEREKES MELINDA ETELKA impotriva sentintei penale nr. 27/7.03.2022 pronuntata de Tribunalul Mures in dosarul nr. 2925/102/2021.
Desfiinteaza in parte sentinta penala apelata si, rejudecand cauza:
In baza art. 396 al. 1 si 6 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) Cod procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului NEMETH JOZSEF pentru savar?irea infractiunilor de
1. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c ?i al. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (23 acte materiale) – pentru rela?ia cu S.C. ADI DEL BOCA S.R.L.;
2. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (11 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. ADI & MIRCEA TRANS S.R.L.;
3. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (3 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. ALSADA TRANS S.R.L.;
4. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (9 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. AUMA S.R.L;
5. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (5 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. BAILE SARATE OCNA MURE? S.R.L.;
6. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (4 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. BIGMAT S.R.L;
7. complicitate la evaziune fiscala - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 ?i a art. 5 din Codul penal - pentru rela?ia cu S.C. BIO FUEL ENERGY S.R.L.;
8. complicitate la evaziune fiscala - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 ?i a art. 5 din Codul penal - pentru rela?ia cu S.C. CAMI AGROCOM S.R.L;
9. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de. art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (9 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. CARGO TECH S.R.L.;
10. participa?ie improprie la evaziune fiscala - prevazuta de art. 52 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 ?i a art. 5 din Codul penal - pentru rela?ia cu S.C. COM IMPEX VULTURUL NEGRU S.R.L.;
11. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (3 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. CONSTRUCT SAFOR S.R.L.;
12. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (2 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. COVACITRANS S.R.L.;
13. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (3 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. DINOSIN INSTAL CONSTRUCT S.R.L.;
14. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (2 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. EDIMPEX S.R.L..;
15. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (6 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. ELECTRO COMPLET S.R.L;
16. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (2 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. EST POLIURETANI S.R.L.;
17. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (6 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. EUROFLEX S.R.L.;
18. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (2 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. GULDEN HOUSE S.R.L.;
19. complicitate la evaziune fiscala - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 ?i a art. 5 din Codul penal - pentru rela?ia cu S.C. HYDRO POWER CONSTRUCT S.R.L;
20. complicitate la evaziune fiscala - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c ?i al. 2 din Legea nr. 241/2005 ?i a art. 5 din Codul penal pentru rela?ia cu S.C. INTERAGRO S.R.L.
21. complicitate la evaziune fiscala - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 ?i a art. 5 din Codul penal - pentru rela?ia cu S.C. INTRA SERV S.R.L.;
23. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (19 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. MARIAN CONF S.R.L.;
24. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (3 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. MURA CENTER S.R.L.;
25. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (17 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. NET CONF S.R.L.;
26. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c ?i al. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (6 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. PIRO CON GEN S.R.L..;
27. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (6 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. PROTEKTA LINE S.R.L.;
28. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (17 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. RA-DEE CONSTRUCT S.R.L..;
29. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (38 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. RIMO CENTER S.R.L..;
30. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (7 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. ROTSIMTRANS S.R.L.;
31. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (4 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. SIFONERIA HANDEL S.R.L.;
32. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (7 acte materiale) - pentru rela?ia cu ?UTEU GHEORGHE PFA;
33. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (3 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. TIROLTRADE S.R.L.;
34. spalare de bani in forma continuata - prevazuta de art. 49 al. 1 literele a ?i c din Legea nr. 129/2019 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Cod penal ?i a art. 5 din Codul penal (173 acte materiale);
1.35. instigare la spalare de bani in forma continuata - prevazuta de art. 49 al. 1 lit. a ?i c din Legea nr. 129/2019 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal, raportat la art. 47 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal pentru rela?ia cu Oltean Leon (633 acte materiale);
36. instigare la spalare de bani in forma continuata - prevazuta de art. 49 al. 1 lit. a ?i c din Legea nr. 129/2019 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal raportat la art. 47 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal pentru rela?ia cu Fanea Octavian (194 acte materiale),
toate cu aplicarea art. 41 al. 1 din noul Cod penal (recidiva postcondamnatorie) ?i a art. 38 al. 1 din noul Cod penal si art. 5 Cod penal.
In baza art. 396 al. 1 si 5 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. b) teza I Cod procedura penala, achita pe inculpatul NEMETH JOZSEF pentru savar?irea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (8 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. KEREKES TRANS S.R.L.;
In baza art. 396 al. 1 si 6 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) Cod procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului OLTEAN LEON, pentru savar?irea infractiunilor de
1. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 (forma in vigoare de la 04.04.2021) cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal (7 acte materiale), ?i a art. 5 al. 1 Cod penal - pentru rela?ia cu ?UTEU GHEORGHE PFA,
2. spalare de bani in forma continuata - prevazuta de art. 49 lit. a ?i c din Legea nr. 129/2019 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal (633 acte materiale) ?i a art. 5 al. 1 Cod penal,
toate cu aplicarea art. 41 al. 1 Cod penal ?i a art. 38 al. 1 Cod penal.
In baza art. 396 al. 1 si 6 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) Cod procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului FANEA OCTAVIAN pentru savar?irea infractiunilor de
1. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c ?i al. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (23 acte materiale) – pentru rela?ia cu S.C. ADI DEL BOCA S.R.L.;
2. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (5 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. BAILE SARATE OCNA MURE? S.R.L.;
3. complicitate la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 48 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (3 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. MURA CENTER S.R.L.;
4. spalare de bani in forma continuata - prevazuta de art. 49 al. 1 lit. a ?i c din Legea nr. 129/2019 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (194 acte materiale);
toate cu aplicarea art. 38 al.1 din noul Cod penal.
In baza art. 396 al. 1 si 6 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) Cod procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului COL?ATU TOMA, pentru savar?irea infractiunilor de
1. participa?ie improprie la evaziune fiscala - prevazuta de art. 52 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 ?i a art. 5 din Codul penal - pentru rela?ia cu S.C. BIO FUEL ENERGY S.R.L..;
2. participa?ie improprie la spalare de bani in forma continuata - prevazuta de art. 52 al. 1 din Codul penal raportat la art. 49 al. 1 lit. c din Legea nr. 129/2019 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (5 acte materiale) pentru rela?ia cu S.C. BIO FUEL ENERGY S.R.L.;
3. participa?ie improprie la evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 52 al. 1 din Codul penal raportat la art. 9 al. 1 lit. c ?i al. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal si art. 5 Cod penal (19 acte materiale) pentru rela?ia cu S.C. INTERAGRO S.R.L.;
In baza art. 396 al. 1 si 5 Cod procedura penala rap. la art. 16 lit. b) teza I Cod procedura penala achita inculpatul COLTATU TOMA pentru savarsirea infractiunii de participa?ie improprie la spalare de bani in forma continuata –prevazuta de art. 52 al. 1 din Codul penal raportat art. 49 al. 1 lit. c din Legea nr. 129/2019 pentru rela?ia cu S.C. INTERAGRO S.R.L. cu aplicarea art. 35 al. 1 Cod penal ?i a art. 5 din Codul penal (13 acte materiale) - pentru rela?ia cu S.C. INTERAGRO S.R.L..
In baza art. 396 al. 1 si 6 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) Cod procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatei PREDA ADRIANA, pentru savar?irea infractiunii de evaziune fiscala, prevazuta si pedepsita de art. 9 al. 1 lit. c) din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 Cod penal cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal (2 acte materiale).
In baza art. 396 al. 1 si 6 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) Cod procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului OANCEA GHEORGHE, pentru savar?irea infractiunilor de evaziune fiscala, prevazuta si pedepsita de art. 9 al. 1 lit. c) din Legea 241/2005 cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal si art. 5 Cod penal, evaziune fiscala (2 acte materiale).
In baza art. 396 al. 1 si 5 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. b) teza I Cod procedura penala, achita inculpatul OANCEA GHEORGHE pentru savar?irea infractiunii de spalare de bani, prevazuta si pedepsita de art. 49 lit. c) din Legea nr. 129/2019 cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal si art. 5 Cod penal (5 acte materiale).
In baza art. 396 al. 1 si 6 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) Cod procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului BOCICOR ALIN OVIDIU, pentru savar?irea infractiunii de evaziune fiscala, prevazuta si pedepsita de art. 9 al. 1 lit. c) din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 Cod penal.
In baza art. 396 al. 1 si 5 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. b) teza I Cod procedura penala, achita inculpatul BOCICOR ALIN OVIDIU pentru savarsirea infractiunii de spalare de bani in forma continuata - prevazuta de art. 49 al. 1 lit. c din Legea nr. 129/2019 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (2 acte materiale).
In baza art. 396 al. 1 si 5 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. b) teza I Cod procedura penala, achita pe inculpata KEREKES MELINDA ETELKA pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 9 al. 1 litera c din Legea nr. 241/2005 (in forma in vigoare din 04.04.2021) cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal (8 acte materiale) ?i a art. 5 din Codul penal
In baza art. 396 al. 1 si 5 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. b) teza I Cod procedura penala, achita pe inculpata KEREKES MELINDA ETELKA pentru savarsirea infractiunii de spalare de bani in forma continuata - prevazuta de art. 49 al. 1 litera c din Legea nr. 129/2019 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (8 acte materiale).
In baza art. 396 al. 1 si 6 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) Cod procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului LASCU LUCIAN, pentru savar?irea infractiunilor de evaziune fiscala, prevazuta si pedepsita de art. 9 al. 1 lit. c) din Legea 241/2005 cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal si art. 5 Cod penal, evaziune fiscala (17 acte materiale).
In baza art. 396 al. 1 si 5 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. b) teza I Cod procedura penala, achita inculpatul LASCU LUCIAN pentru savar?irea infractiunii de spalare de bani, prevazuta si pedepsita de art. 49 lit. a) din Legea nr. 129/2019 cu aplic. art. 35 al. 1 Cod penal si art. 5 Cod penal (5 acte materiale).
In baza art. 396 al. 1 si 6 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) Cod procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatei ROTAR SIMONA ILEANA pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 9 al. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (7 acte materiale).
In baza art. 396 al. 1 si 5 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. b) teza I Cod procedura penala, achita inculpata ROTAR SIMONA ILEANA pentru savarsirea infractiunii de spalare de bani in forma continuata - prevazuta de art. 49 al. 1 lit. c din Legea nr. 129/2019 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (4 acte materiale).
In baza art. 396 al. 1 si 6 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) Cod procedura penala, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului SZASZ CSABA MARTON pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata - prevazuta de art. 9 al. 1 litera c din Legea nr. 241/2005 (in vigoare din 04.04.2021) cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (8 acte materiale).
In baza art. 396 al. 1 si 5 cu referire la art. 17 al. 2 raportat la art. 16 al. 1 lit. b) teza I Cod procedura penala, achita inculpatul SZASZ CSABA MARTON pentru savarsirea infractiunii de spalare de bani in forma continuata - prevazuta de art. 49 al. 1 lit. c din Legea nr. 129/2019 cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal ?i a art. 5 din Codul penal (8 acte materiale).
In temeiul art. 397 Cod procedura penala rap. la art. 19 Cod procedura penala si art. 1357 Cod civil, art. 1382 Cod civil admite actiunea civila formulata de Statul Roman prezentat de ANAF-DGRFP Brasov – AJFP Mures si in consecinta:
Obliga in solidar inculpatii NEMETH JOZSEF si PREDA ADRIANA, in solidar, la plata catre partea civila a sumei de 152.881 lei si a accesoriilor de la data scadentei fiecarei obligatii pana la data stingerii debitului.
Obliga inculpatul Szasz Csaba Marton la plata catre partea civila ANAF-DGFP a sumei de 11.101 lei (5.070 lei impozit pe profit + 6.031 lei TVA) la care se adauga accesoriile de la data producerii prejudiciului pana la stingerea efectiva a debitului.
In baza art. 25 al. 5 Cod procedura penala lasa nesolutionata actiunea civila formulata de ANAF impotriva inculpatului Szasz Csaba Marton in ceea ce priveste infractiunea de spalare de bani, avand in vedere temeiul achitarii, art. 16 lit. b) teza I Cod procedura penala.
Constata ca prejudiciul aferent infractiunii de evaziune fiscala de care a fost acuzat inculpatul Lascu Lucian a fost integral recuperat.
In baza art. 25 al. 5 Cod procedura penala lasa nesolutionata actiunea civila formulata de Statul roman prin ANAF impotriva inculpatilor Kerekes Melinda Etelka si Nemeth Jozsef cu privire la plata sumei de 5.672 lei la care se adauga accesorii de la data producerii prejudiciului pana la stingerea debitului.
In temeiul art. 2502 din Cod procedura penala raportat la art. 2501 din Cod procedura penala, mentine masurile asiguratorii dispuse in cauza, astfel cum au fost individualizate prin incheierea penala din data de 2.03.2023 pronuntata de Curtea de Apel Targu Mures in dosarul nr. 2925/102/2019/a1.
In baza art. 397 al. 5 Cod procedura penala, in cazul sechestrului asigurator instituit asupra bunurilor inculpatilor Kerekes Melinda Etelka si Nemeth Jozsef pana la concurenta sumei de 5.672 lei, aceste masuri inceteaza de drept daca persoana vatamata nu introduce actiune in fata instantei civile in termen de 30 de zile de la ramanerea definitiva a hotararii.
Mentine restul dispozitiilor sentintei penale apelate care nu contravin prezentei.
In baza art. 275 al. 3 Cod procedura penala, cheltuielile judiciare avansate in apelul reprezentantului Ministerului Public, ale inculpatilor Nemeth Jozsef, Fanea Octavian, Coltatu Toma, Preda Adriana, Bocicor Alin Ovidiu, Kerekes Melinda Etelka, raman in sarcina statului.
In temeiul art. 275 al. 3 Cod procedura penala cheltuielile judiciare aferente fazei de urmarire penala, judecata in prima instanta pentru inculpatii Fanea Octavian, Coltatu Toma, Nemeth Jozsef si Oltean Leon, Rotar Simona Ileana, Szasz Csaba Marton raman in sarcina statului.
In temeiul art. 275 al. 1 pct. 3 lit. b) Cod procedura penala obliga inculpatii Oancea Gheorghe, Dobos Sorin Ioan, Bocicor Alin Ovidiu, Kerekes Melinda, Gombos Attila si Preda Adriana la plata sumelor prevazute in sentinta penala atacata cu titlu de cheltuieli judiciare.
In temeiul art. 275 al. 1 pct. 3 lit. b) Cod procedura penala obliga inculpatul Lascu Lucian, la plata sumei de 1500 lei aferenti fazei de urmarire penala si judecata in prima instanta.
In baza art. 275 al. 6 Cod procedura penala onorariul aparatorilor desemnati din oficiu care au asigurat asistenta juridica inculpati pana la prezentarea aparatorilor alesi (pentru inculpatii Nemeth Jozsef, Coltatu Toma, Bocicor Alin Ovidiu, Oancea Gheorghe, Gombos Attila), in cuantum de 1/3 din suma inscrisa pe delegatie ramane in sarcina statului si va fi avansata din fondurile Ministerului Justitiei.
In baza art. 275 al. 6 Cod procedura penala onorariul integral al aparatorilor desemnati din oficiu care au asigurat asistenta juridica a inculpatilor pe parcursul solutionarii caii de atac ramane in sarcina statului si va fi avansat din fondurile Ministerului Justitiei.
Definitiva.
Pronuntata prin punerea solutiei la dispozitia partilor prin intermediul grefei instantei, azi, 21.03.2023.