Data: 18.12.2024
SOLUTIE: Condamnare fara acord de recunoastere
In temeiul art. 396 alin. (2) si (10) C.proc.pen. raportat art. 9 alin. (1) lit. b) si c) din Legea nr. 241/2005 in forma anterioara Legii nr. 126/2024, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C.pen. ?i art. 5 C.pen., condamna pe inculpatul Botezatu Vergil la pedeapsa de 2 ani inchisoare pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata (12 acte materiale din perioada februarie – decembrie 2017).
In baza art. 67 alin. (2) C.pen. raportat la art. 66 alin. (1) lit. a), b) ?i g) C.pen., interzice inculpatului cu titlu de pedeapsa complementara exercitarea drepturilor de a fi ales in autorita?ile publice sau in orice alte func?ii publice, de a ocupa o func?ie ce implica exerci?iul autorita?ii de stat ?i dreptul de a desfasura o activitate, de natura aceleia de care s-a folosit condamnatul pentru savarsirea infractiunilor, pe o perioada de 3 ani dupa momentul executarii sau considerarii ca executate a pedepsei principale, conform art. 68 alin. (1) lit. c) C.pen.
In temeiul art. 65 alin. (1) ?i (3) C.pen. raportat la art. 66 alin. (1) lit. a), b) ?i g) C.pen., interzice inculpatului exercitarea acelora?i drepturi, cu titlu de pedeapsa accesorie, pe durata pedepsei principale, conform art. 65 alin. (3) C.pen., pedeapsa accesorie urmand a fi executata in cazul in care pedeapsa principala a inchisorii devine executabila
In baza art. 91 alin. (1) lit. a) – d) C.pen., dispune suspendarea sub supraveghere a executarii pedepsei stabilite prin prezenta sentinta penala in sarcina inculpatului Botezatu Vergil pe durata unei perioade de 3 ani, ce constituie termen de supraveghere pentru acest inculpat, conform art. 92 alin. (1) C.pen., si care, potrivit art. 92 alin. (2) C.pen., se calculeaza de la data ramanerii definitive a prezentei hotarari penale.
In baza art. 93 alin. (1) C.pen., obliga inculpatul ca pe durata termenului de supraveghere sa respecte urmatoarele masuri de supraveghere:
a) sa se prezinte la Serviciul de Probatiune Bucuresti, la datele fixate de acesta;
b) sa primeasca vizitele consilierului de probatiune desemnat cu supravegherea sa;
c) sa anunte, in prealabil, schimbarea locuintei si orice deplasare care depaseste 5 zile;
d) sa comunice schimbarea locului de munca;
e) sa comunice informatii si documente de natura a permite controlul mijloacelor sale de existenta.
In temeiul art. 93 alin. (2) lit. b) C.pen., pe durata termenului de supraveghere, impune inculpatului urmatoarea obliga?ie: sa frecventeze un program de reintegrare sociala derulate de Serviciul de Probatiune Bucure?ti sau organizate in colaborare cu institutii din comunitate.
In baza art. 93 alin. (3) C.pen., pe parcursul termenului de supraveghere, inculpatul va presta o munca neremunerata in folosul comunitatii in cadrul Administra?iei Lacuri, Parcuri ?i Agrement Bucure?ti sau in cadrul Arhiepiscopiei Bucure?tilor pe o perioada de 120 de zile, in conditiile art. 57 din Legea nr. 253/2013.
Pentru a putea fi puse in executare masurile de supraveghere si obligatiile impuse de instanta, un exemplar al prezentei sentinte penale va fi trimis Serviciului de Probatiune Bucure?ti.
In baza art. 91 alin. (4) C.pen., atrage atentia inculpatului asupra dispozitiilor art. 96 C.pen., cu privire la revocarea suspendarii executarii pedepsei sub supraveghere in caz de nerespectare, cu rea-credinta, a masurilor de supraveghere, in caz de neexecutare a obligatiilor impuse ori stabilite de lege, in caz de neindeplinire integrala a obligatiilor civile stabilite prin hotarare, afara de cazul in care dovedeste ca nu a avut nicio posibilitate sa le indeplineasca, precum si in caz de savarsirea a unei noi infractiuni.
In baza art. 68 alin. (1) lit. b) din C.pen., pedepsele complementare aplicate se vor executa de la ramanerea definitiva a prezentei hotarari de condamnare si dispune executarea pedepsei accesorii constand in interzicerea exercitarii drepturilor prevazute de art. 66 alin. (1) lit. a), b) ?i g) C.pen. in situatia in care pedeapsa va deveni executabila.
In temeiul art. 397 alin. (1) C.proc.pen. rap. la art. 19 ?i art. 23 C.proc.pen., cu referire la art. 1349 alin. (1) si (2) C.civ., art. 1357 C.civ., art. 1381 C.civ. si art. 1382 C.civ, admite actiunea civila exercitata partea civila Agen?ia Na?ionala de Administrare Fiscala in contradictoriu cu inculpatul Botezatu Vergil.
Obliga inculpatul Botezatu Vergil in solidar cu partea responsabila civilmente SC Gily International SRL la plata sumei de 325.989 lei, prejudiciu constituit din 62.778 lei TVA dedusa nelegal aferenta achizi?iilor fictive declarate fiscal, 250.050 lei TVA colectata si nedeclarata fiscal si 13.161 lei impozit pe veniturile microintreprinderilor datorat, la care se adauga obliga?iile accesorii de plata aferente debitului principal (dobanda, penalita?i, majorari datorate in condi?iile Codului de procedura fiscala) calculate de la data scaden?ei, pana la data achitarii obliga?ilor bugetare principale.
In baza art. 404 alin. (4) lit. c) C.proc.pen., art. 249 alin. (1) ?i (5) C.proc.pen., art. 254 alin. (1) C.proc.pen. ?i art. 11 din Legea nr. 241/2005, men?ine masura sechestrului asigurator asupra bunurilor mobile si imobile ale inculpatului, pana la concuren?a sumei de 325.989 lei, la care se adauga obligatiile fiscale accesorii, de la scaden?a pana la data platii integrale a prejudiciului, masura asiguratorie instituita prin ordonan?a nr. 4145/P/2018 din data de 10.05.2023 a Parchetului de pe langa Tribunalul Bucure?ti, men?inuta prin incheierea din data de 21.12.2023 a Tribunalului Bucure?ti in dosarul nr. 29012/3/2023/a1.1.
In baza art. 404 alin. (4) lit. i) C.proc.pen. rap. la art. 25 alin. (3) C.proc.pen., dispune desfiin?area integrala a urmatoarelor facturi fictive: 10 de facturi fiscale emise de SC Milad Activ SRL pe numele SC Gily International SRL in perioada 02.11.2017 – 27.11.2017 (filele 361 – 388, vol. 2 d.u.p.); 20 de facturi fiscale emise de SC Global Si Bo SRL pe numele SC Gily International SRL in perioada 09.02.2017 – 30.03.2017 (filele 102 – 159, vol. 2 d.u.p.); 15 de facturi fiscale emise de SC Yuppie Star SRL pe numele SC Gily International SRL in perioada 01.05.2017 – 26.10.2017 (filele 213 – 255, vol. 2 d.u.p.); 13 de facturi fiscale emise de SC Neostar Succes SRL pe numele SC Gily International SRL in perioada 03.04.2017 – 27.04.2017 (filele 168 – 204, vol. 2 d.u.p.); 13 de facturi fiscale emise de SC Yezhen Impex SRL pe numele SC Gily International SRL in perioada 03.07.2017 – 27.07.2017 (filele 264 – 300, vol. 2 d.u.p.); 10 de facturi fiscale emise de SC Pan 888 International SRL pe numele SC Gily International SRL in perioada 01.12.2017 – 22.12.2017 (filele 397 – 424, vol. 2 d.u.p.).
In baza art. 7 din Legea nr. 26/1990 si art. 13 alin. (1) din Legea nr. 241/2005, dispune comunicarea unei copii a prezentei hotarari penale, la ramanerea definitiva a acesteia, la Oficiului National al Registrului Comer?ului, pentru a se efectua mentiunile corespunzatoare.
In baza art. 5 alin. (1) lit. a) si alin. (3) din O.G. nr. 39/2015, cu aplicarea anexei H.G. nr. 1000/2015, infractiunea de evaziune fiscala savarsita de inculpatul Botezatu Vergil se va inscrie in cazierul fiscal al acestuia.
Conform art. 12 din Legea 241/2005, inculpatul Botezatu Vergil nu va mai putea fi fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unor societati comerciale, iar daca a fost ales, se va dispune decaderea acestuia din drepturi, ca urmare a condamnarii pentru infractiuni prevazute de Legea 241/2005.
In baza art. 404 alin. (4) lit. e) C.proc.pen. cu referire la art. 398 si art. 274 alin. (2) C.proc.pen. raportat la art. 272 alin. (1) C.proc.pen., obliga pe inculpatul Botezatu Vergil in solidar cu partea responsabila civilmente SC Gily International SRL la plata sa plateasca statului suma de 10.203,50 lei cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de catre stat (7.203,50 lei – urmarire penala, 3.000 lei – camera preliminara si judecata).
Cu drept de apel, in termen de 10 zile de la comunicare.
Pronuntata astazi, 18.12.2024, prin punerea solu?iei la dispozi?ia par?ilor prin mijlocirea grefei instan?ei.