Data: 16.05.2023
SOLUTIE: Incetat procesul penal
Admite apelurile declarate de Parchetul de pe langa Tribunalul Covasna ?i partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala, Direc?ia Regionala a Finan?elor Publice Covasna impotriva sentintei penale nr. 9 din 09.03.2022 a Tribunalului Covasna, pronuntata in dosarul nr. 192/119/2019, pe care o pe care o desfiinteaza in ceea ce priveste solutia de achitare si legea penala mai favorabila aplicabila pentru infractiunile pentru care a intervenit prescriptia raspunderii penale, omisiunea mentinerii masurii asiguratorii si pentru plata acccesoriilor si omisiunea confiscarii speciale si mentinerea masurilor asiguratorii in vederea confiscarii speciale si rejudecand:
In baza art. 396 alin. 6 din Codul de procedura penala raportat la art. 16 lit. f din Codul de procedura penala, ca urmare a intervenirii prescriptiei raspunderii penale, inceteaza procesul penal pornit impotriva urmatorilor inculpati:
-Ciocoiu Danu? Nicolae cu privire la savarsirea infractiunii de evaziune fiscala, prev. de art. 9 alin. l lit. c si alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal, si cu privire la infrac?iunea de spalare de bani prevazuta de art. 29 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal,
-SC DARO SPORT SRL, reprezentata prin Professional Insolvency Management SPRL, cu privire la savarsirea infractiunii de evaziune fiscala, prev. de art. 9 alin. l lit. c si alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal, si cu privire la infrac?iunea de complicitate la spalare de bani prevazuta de art. 48 Cod penal raportat la art. 29 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal,
-Pacurar Mihail, pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 9 alin. 1 lit. c si alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal si cu privire la infractiunea de complicitate la spalarea banilor, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 29 alin. l lit. b din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal,
-Alexandrescu Nicolae Cristian, pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 9 alin. 1 lit. c si alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal si cu privire la infractiunea de complicitate la spalarea banilor, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 29 alin. l lit. b din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal,
-SC AGRIMEX CONSULT SRL, reprezentata prin Alexandrescu ?tefana, pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 9 alin. 1 lit. c si alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal si cu privire la infractiunea de complicitate la spalarea banilor, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 29 alin. l lit. b din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal, si
-SC LASLO DUCA IMPORT EXPORT SPANIA SUCURSALA ROMANIA, reprezentata prin SC Wind Up Management SPRL, cu privire la savarsirea infractiunii de complicitate la spalarea banilor, prev. de art. 48 Cod penal rap. la art. 29 alin. l lit. b din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal.
Mentine masurile asiguratorii si pana la concurenta dobanzilor si penalitatilor de intarziere, pana la data platii efective, conform art. 119 si urmatoarele din O.G. nr. 92/2003, raportat la suma de 820.704 lei, dispuse in cauza prin ordonan?a procurorului din 28.09.2015 asupra bunurilor imobile de?inute de catre Ciocoiu Danu? Nicolae ?i S.C. DARO SPORT S.R.L, si prin ordonanta procurorului din 10.07.2018 asupra bunurilor viitoare, mobile sau imobile ale inculpa?ilor Ciocoiu Danu? Nicolae, S.C. DARO SPORT S.R.L., Pacurar Mihail, Alexandrescu Nicolae Cristian si S.C. AGRIMEX CONSULT S.R.L.
In baza art. 112 lit. e Cod penal, dispune confiscarea speciala a sumei de 50.000 lei de la inculpatul Pacurar Mihail, a sumei de 151.499 lei de la inculpata S.C. DARO SPORT S.R.L. si a sumei de 5.448.907,76 lei de la inculpatul Ciocoiu Danut Nicolae.
In baza art. 404 al. 4 lit. c) Cod procedura penala ?i art. 50 din Legea nr. 129/2019 din 11 iulie 2019, dispune luarea masurilor asiguratorii asupra bunurilor prezente si viitoare, mobile sau imobile ale inculpa?ilor Ciocoiu Danu? Nicolae, S.C. DARO SPORT S.R.L. si Pacurar Mihail, fata de inculpatul Pacurar Mihail pana la concurenta sumei de 50.000 lei, fata de inculpata S.C. DARO SPORT S.R.L. pana la concurenta sumei de 151.499 lei si respectiv fata de inculpatul Ciocoiu Danut Nicolae pana la concurenta sumei de 5.448.907,76 lei.
Mentine restul dispozitiilor sentintei penale atacate.
Respinge ca nefondat apelul declarat de inculpatul Ciocoiu Danut Nicolae.
In baza art. 275 alin. 2 din Codul de procedura penala, obliga inculpatul Ciocoiu Danut Nicolae la plata sumei de 550 lei catre stat cu titlu de cheltuieli judiciare in apel.
In baza art. 275 alin. 3 din Codul de procedura penala, restul cheltuielilor judiciare avansate de stat in apel raman in sarcina acestuia.
In baza art. 275 alin. 6 din Codul de procedura penala, suma de 5012 lei, reprezentand onorarii avocati desemnati din oficiu, se suporta din fondurile Ministerului Justitiei.
Cu contestatie, in termen de 48 de ore de la de la comunicare, conform art. 2501 alin. 4 din Codul de procedura penala, cu privire la luarea masurilor asiguratorii prin hotararea instantei de apel.
Definitiva
Pronuntata in data de 16 mai 2023, prin punerea hotararii la dispozitia partilor si a procurorului, prin mijlocirea grefei instantei.