Data: 19.03.2015
SOLUTIE: Alte solutii
In tem. art. 3 pnct. 25 din legea nr. 85/2006 privind procedura insolventei, epuizandu-se perioada de observatie, dispune trecerea de la procedura generala la procedura simplificata a debitorului RECUPERARE RECICLARE ANVELOPE SRL , cu sediul social in Ilfov.
Dispune intrarea in faliment din procedura simplificata.
Pe cale de consecinta, dispune dizolvarea acestuia.
In temeiul art. 107 alin 2, ridica dreptul de administrare al debitorului.
In temeiul art. 35 si 44 din legea 85/2006 privind procedura insolventei :
Stabileste termen de maxim 5 zile de la data notificarii deschiderii procedurii falimentului de predare a gestiunii averii de la debitor/prin administratorul statutar si asociatul IRIMESCU HORIA LIVIU VIFOREL, catre lichidator, impreuna cu lista actelor si operatiunilor efectuate pana la prezentei.
Dispune in sarcina debitorului prin administratorul IRIMESCU HORIA LIVIU VIFOREL, intocmirea si predarea catre lichidatorul judiciar, in termen de maxim 5 zile de la intrarea in faliment, a unei liste cuprinzand numele si adresele creditorilor si toate creantele acestora, cu indicarea celor nascute dupa data introducerii cererii de deschidere a procedurii. O astfel de lista va fi comunicata si instantei de catre reprezentantii statutari ai societatii, in termen de maxim 10 zile de la publicarea prezentei in Buletinul Procedurilor de Insolventa (BPI).
Potrivit art 46 al (2) „Debitorul si/sau, dupa caz, administratorul judiciar sunt obligati sa intocmeasca si sa pastreze o lista cuprinzand toate incasarile, platile si compensarile efectuate dupa deschiderea procedurii, cu precizarea naturii si valorii acestora si a datelor de identificare a cocontractantilor”, dispune in sarcina debitorului prin administratorul IRIMESCU HORIA LIVIU VIFOREL , sa intocmeasca aceasta lista si sa o reactualizeze permanent si sa o comunice instantei la data de 25 a fiecarei luni- dupa ce va fi reactualizata. In cuprinsul acestei liste urmeaza sa se regaseasca inclusiv plati efectuate de catre diversi debitori catre terti (creditori ai societatii aflate in insolventa. etc), plati efectuate in contul unor creante, respectiv debite pe care le are societatea aflata in insolventa, iar prin aceasta metoda s-ar putea evita supravegherea acestor plati de catre administratorul/lichidatorul desemnat de catre instanta. Lista va fi certificata pe fiecare pagina pentru conformitate cu originalul de catre administratorul IRIMESCU HORIA LIVIU VIFOREL . In aceasta lista va fi cuprinsa o lista anexa care sa cuprinda totalitatea biletelor la ordin girate catre creditori sau de catre debitori catre societate. Lista va fi comunicata instantei in 2 exemplare, pe baza de adresa de inaintare in cadrul careia se va consemna si numarul de file pentru fiecare lista.
In temeiul art. 4 din Legea 85/2006 privind procedura de insolventa :
Dispune deschiderea de catre debitor a unui cont la o unitate bancara din care vor fi suportate cheltuielile aferente procedurii, in termen de 2 zile de la notificarea deschiderii procedurii; in caz de neindeplinire a atributiei, contul va fi deschis de catre lichidatorul judiciar. Eventualele disponibilitati banesti vor fi pastrate intr-un cont special de depozit bancar.
In tem art 107 alin 2 lit c din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolventei :
Numeste lichidator judiciar pe INTERCOM MANAGEMENT SPRL, care va indeplini atributiile prevazute de lege, cu o remuneratie STABILITA DE ADUNAREA GENERALA a CREDITORILOR din averea debitorului, iar in cazul se constata ca acesta nu detine si nu recupereaza nicio suma, stabileste remuneratia la suma de 1500 de lei.
Respinge ca prematur formulata cererea INTERCOM MANAGEMENT SPRL, de i se achita un onorariu partial din fondul prevazut la art 4 alin 4, pentru activitatea din procedura de observatie, plata din fondul prevazut la art 4 alin 4 urmand a se dispune prin sentinta de inchidere a procedurii.
In temeiul art. 33 alin. 7 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolventei :
Dispune ca lichidatorul judiciar provizoriu sa trimita, notificari, in termen de maxim 15 zile de la intrarea in faliment, in conditiile art. 61 alin. 3 din lege, privind deschiderea procedurii simplificate impotriva debitorului si ridicarea dreptului de administrare :
? tuturor creditorilor mentionati in lista depusa de debitor in conformitate cu art. 28 alin. 1 lit. c), precum si a celor rezultati a fi creditori ai societatii dupa consultarea documentelor/evidentelor contabile ale societatii, sau a altor registre publice, in masura in care nu au fost deja notificati ;
? debitorului ;
? oficiului registrului comertului sau, dupa caz, registrului societatilor agricole ori registrului asociatilor si fundatiilor in care debitorul este inmatriculat, pentru efectuarea mentiunii ;
? instantelor judecatoresti in a caror jurisdictie se afla sediul debitorului declarat la registrul comertului, in vederea aplicarii prevederilor art. 36 din lege;
? tuturor bancilor unde debitorul are deschise conturi, in vederea aplicarii prevederilor art. 36 din lege.
Sub sanctiunea prevazuta de lege, in cazul creditorilor persoane juridice care nu vor raspunde acestei notificari in termen de 25 de zile de la data comunicarii notificarii, vor fi puse la dispozitia lichidatorului in termen de 45 zile de la data pronuntarii prezentei, de catre ONRC, certificate constatatoare (sau – „Furnizari de informatii” ), cuprinzand datele extinse ale creditorilor persoane juridice, din care sa rezulte punctele de lucru declarate la ONRC.
Sub sanctiunea prevazuta de lege, la aceste noi adrese (puncte de lucru ) se va reveni de catre lichidator cu notificari urmand ca persoanele juridice creditoare sa raspunda acestor noi notificari in maxim 25 de zile de la data depunerii a acestor noi notificari, la posta (alte servicii de curierat, etc). .
Dispune sigilarea bunurilor din averea debitorului, in sarcina lichidatorului judiciar.
In temeiul art. 252 din legea nr. 31/1990 privind societatile comerciale :
Pune in vedere lichidatorului judiciar indeplinirea formalitatilor privind mentionarea la registrul comertului a reprezentantilor permanenti ai sai.
In temeiul art. 59 din legea nr. 85/2006 privind procedura insolventei :
Pune in vedere lichidatorului judiciar sa completeze si sa depuna la dosar, in termen de 40 de zile de la desemnare, raportul prevazut la art. 59 din lege, asupra cauzelor si imprejurarilor care au dus la aparitia insolventei debitorului, cu mentionarea persoanelor carora le-ar fi imputabila, sens in care sa constate situatia exacta a activului si pasivului societatii, sa identifice bunurile (activele, mijloacele fixe, etc) pe care le-a detinut societatea in ultimii 3 ani-, sau pe care inca le mai detine societatea, cu o valoare individuala ,asa cum a figurat inregistrat in contabilitate, superioara sumei de 20000 de lei- si sa indice modul in care au fost instrainate in cazul in care nu mai fac parte din patrimoniul acesteia, sa prezinte o situatie la zi a creditorilor si debitorilor societatii si un sold la zi al contului de casa si de banca al societatii, precum si evolutia acestora din urma (rulajul).
In vederea indeplinirii obligatiilor anterior stabilite, in masura in care la dosar nu sunt atasate deja raspunsurile la solicitarile urmatoare, lichidatorul judiciar se va adresa si va solicita date si inscrisuri si de la orice entitati, pentru date utile solutionarii cauzei, inclusiv de la urmatoarele organisme, care potrivit disp. art 255 alin 4 Cpc, art 297 Cpc,, art 300 Cpc- si sub sanct. aplicarii disp art 187 alin 1 pnct 2 lit f) Cpc, urmeaza sa le furnizeze de urgenta si fara plata, in mod direct / sau prin posta , practicianului in insolventa (unui delegat) , sau instantei, potrivit dispozitivului prezentei, (practicianul in insolventa va furniza insa tuturor destinatarilor : Codul Unic de Inregistrare al debitorului , impreuna cu toate denumirile detinute de debitor anterior (de aceea se impune ca prima solicitare sa fie efectuata ONRC/ ORC Ilfov);
? 1- ONRC/sau ORC Ilfov, pentru a se comunica pe suport de hartie, iar in masura in care depaseste un numar de 40 de file, pe suport informatic:
- Pnct 1. - un istoric al evolutiei datelor extinse ale societatii din care sa rezulte inregistrarile initiale precum si toate mentiunile extinse inregistrate in evidentele ONRC cu privire la debitoare de la infiintare pana in prezent, (cu exceptia informatiilor privind obiectele secundare de activitate!!!- aceste date nefiind necesare solutionarii cauzei), (daca compania e inregistrata la ONRC, in caz negativ – sa se adreseze Registrului Societatilor Agricole Ori Registrului Asociatiilor Si Fundatiilor/ Federatiei/institutiei care gestioneaza registrul Public privind compania pentru a consulta dosarul si sa prezinte o situatie a modului in care a evoluat situatia persoanelor care au facut parte din companie cu indicarea datei la care au intrat/ au fost exclusi/s-au retras),
- Pnct 2. - furnizari de informatii sau/certificate constatatoare extinse (cu exceptia informatiilor privind obiectele secundare de activitate!!!- aceste date nefiind necesare solutionarii cauzei) pentru toate societatile in care toti fostii/actuali asociati si administratori ai societatii debitoare aflate in insolventa au detinut sau detin calitatea de asociat/administrator;
- Pnct 3. - fotocopii certificate de pe fotocopiile actelor de identitate depuse la dosarele de constituire atat ale societatii debitoare cat si ale tuturor acestor din urma firme, de la pnct 2, ale persoanelor imputernicite sa formuleze cereri de constituire sau sau modificatoare, etc, precum si ale persoanelor care figureaza sau au figurat cu calitati de asociat sau administrator in toate aceste societati. In masura in care la dosare nu se gasesc astfel de fotocopii urmeaza sa se puna la dispozitia instantei incheierile de autentificare emise de notarii publici ( in care se consemneaza datele solicitantilor) sau de avocatii/juristii care au atestat identitatea semnatarilor acelor acte; (acte constitutive/acte modificatoare/ contracte de cesiune de parti sociale/ proiecte de fuziune/ etc) .
? 2- Directiilor de Taxe si Impozite de la toate sediile si punctele de lucru actuale/sau foste, ale debitorului (pentru comunicarea tuturor bunurilor cu care Societatea figureaza precum si pentru comunicarea tuturor bunurilor cu care Societatea a figurat in evidente, si a debitelor restante – cu comunicarea de fotocopii certificate dupa documentele depuse - de intrare /inregistrare si de iesire/radiere din patrimoniul societatii / evidente precum si a deciziilor de impunere si a notelor de constatare ce au stat la baza emiterii deciziilor de impunere daca societatea figureaza cu debite restante – pentru care se impune a fi efectuata separat cerere de creanta in masura in care nu a efectuat deja;
? 3- Directiilor de Taxe si Impozite de la toate domiciliile (actuale/foste) ale asociatilor si administratorilor (actuali sau fosti ) pentru comunicarea tuturor bunurilor cu care au figurat in ultimii 2 ani precum si pentru comunicarea tuturor bunurilor cu care figureaza in evidente, – cu atasarea documentelor de intrare /iesire din patrimoniul acestora;
? 4- Organelor fiscale competente (ANAF; Directia Regionala a Finantelor Publice a Municipiului Bucuresti, in reprezentarea Administratiei Judetene a Finantelor Publice Ilfov) pentru comunicarea urmatoarelor date si inscrisuri, pentru o perioada ce cuprinde in principiu cei mai recenti 3 ani in care societatea a inregistrat bilanturi in evidentele dvs., respectiv dupa :
a) cele mai recente 3 bilanturi anuale contabile depuse la dvs, cele mai recente 3 conturi de profit si pierdere, cele mai recente 3 situatii a fluxurilor de trezorerie, cele mai recente 3 note explicative depuse la organele fiscale, precum si informatiile suplimentare stabilite a fi comunicate, cum ar fi informatiile aferente creantelor preluate prin cesionare;
b) In cazul in care nu puteti sa ne comunicati chiar fotocopii dupa aceste inscrisuri asa cum au fost depuse in original de societate, va rugam sa ne comunicati cine si-a insusit aceste raportari (indicati datele persoanei/auditorului /contabilului/prefesionistilor care si le au insusit).
c) depuneti cea mai recenta balanta depusa la organele fiscale, certificata pentru conformitate cu originalele , (in forma scrisa depusa de societatea debitoare)!!!!!!!
d) Depuneti cea mai recenta fisa sintetica a debitorului
e) Depuneti cele mai recente 6 deconturi de TVA depuse de catre debitoare la organele fiscale
f) Depuneti o lista a neconcordantelor date de sistem la verificarea incrucisata a raportarilor potrivit declaratiilor 300, 390 si 394;
g) Indicati daca au fost efectuate controale cu privire la aceasta societate debitoare si in caz pozitiv sa comunice actele de control efectuate, precum si actele privind masurile dispuse- in fotocopie;
h) Depuneti o situatie a raportarilor efectuate/neefectuate de societate( pentru ultimii 5 ani).
i) Depuneti o lista cu toate conturile pe care societatea le-a detinut, precum si lista cu toate conturile pe care societatea inca le mai detine;
? 5- Societatii, prin reprezentantii sai legali, Adunarii Generale a Asociatilor, (pentru punerea la dispozitie a intregii documentatii contabile, a tuturor contractelor incheiate, a registrelor, inclusiv a urmatoarelor documente ce urmeaza a fi atasate raportului: ultimile 6 balante detaliate depuse de catre debitoare la organele fiscale anterior datei deschiderii procedurii insolventei (din care sa rezulte suma datorata fiecarui furnizor in parte si denumirea furnizorului/ din care sa rezulte suma datorata de fiecare client in parte si denumirea clientului) ; cele mai recente 3 bilanturi anuale contabile depuse , cele mai recente 3 conturi de profit si pierdere, cea mai recenta situatie a fluxurilor de trezorerie, cele mai recente 3 note explicative depuse la organele fiscale, precum si informatiile suplimentare stabilite a fi comunicate, cum ar fi informatiile aferente creantelor preluate prin cesionare;
? 6- Autoritatii Nationale de Cadastru si Publicitate Imobiliara - pentru comunicarea datelor de identificare ale tuturor bunurilor imobile cu care debitorul insolvent figureaza in evidente precum si a tuturor bunurilor imobile cu care a figurat in evidente in ultimii 5 ani, cu atasarea: a cate unui extras de CF de informare de actualitate pentru fiecare dintre aceste bunuri precum si a documentelor de intrare /iesire din patrimoniul societatii/constituire vreunui drept real/ privilegiu sau ipoteca in favoarea sa. In acest sens ANCPI va disemina solicitarea instantei tuturor institutiilor descentralizate din subordinea sa (Oficiilor/Birourilor de CF, etc)- iar, daca din consultarea bazelor de date ale acestora rezulta ca, intr-adevar, au fost astfel de inscrieri, aceste subunitati vor comunica raspunsul pozitiv catre ANCPI- care, in termen de maxim 60 de zile de la data la care ii facem aceasta cerere, ne va comunica un singur raspuns cu privire la datele solicitate. ANCPI poate stabili ca subunitatile care nu au identificat astfel de date/inscrieri sa nu comunice vreun raspuns, aplicandu-se prezumtia judiciara ca nu exista astfel de date inscrise (asumandu-si si raspunderea insa pentru aceasta omisiune care va impiedica instanta si creditorii sa urmareasca potentiale bunuri omise a fi indicate). ANCPI va informa insa instanta ca nu s-a raportat nicio inscriere in acest caz.
? 7- Arhivei Electronice de Garantii Mobiliare, pentru comunicarea tuturor datelor (istoricul acestora) cu care Societatea figureaza sau a figurat in evidente – si cu indicarea situatiei la zi a acestora
? 8.a)- MAI- INSTITUTIA PREFECTULUI MUNICIPIULUI BUCURESTI- SERVICIUL PUBLIC COMUNITAR REGIM PERMISE DE CONDUCERE SI INMATRICULARE A VEHICULELOR, (pentru a se comunica daca Societatea a figurat in ultimii 5 ani sau figureaza in evidente cu autovehicule, sau mijloace de transport in calitate de proprietar/utilizator, sens in care sa ne comunice datele de identificare ale acestor bunuri, data de fabricatie, data inmatricularii, data radierii, data transcrierii dreptului de proprietate pentru fiecare din proprietar- daca a fost intre timp instrainat cu indicarea urmatorului nou titular beneficiar al actului de inmatriculare- dupa verificarea in functie de seria de sasiu), iar in masura in care societatea mai figureaza cu astfel de bunuri in evidente si acestea nu pot fi identificate/inventariate in mod efectiv in fapt de catre administratorul judiciar, 8 b). se vor efectua cereri de notare/aplicare a interdictiei de instrainare la organul fiscal, la Organul de Politie Rutiera si privilegiul si dreptul de preferinta al creditorilor inscrisi la masa credala in dosarul de insolventa la Arhiva Electronica de Garantii Mobiliare; 8 c) Deasemenea se vor efectua cereri adresate catre IGPR-DPR, de identificare in trafic, retinere a certificatelor de inmatriculare si a cartilor de identitate si imobilizare a acestora- cu informarea lichidatorului pentru a lua masuri de indisponibilizare.
? 9.- ANAF, - Directia Generala de Reglementare a Colectarii Creantelor Bugetare, pentru a ne comunica lista cu toate conturile pe care societatea le-a detinut, precum si lista cu toate conturile pe care societatea inca le mai detine;
? 10- INSTITUTIILOR BANCARE indicate de debitoare precum si cele rezultate din raspunsul ANAF-Directiei Generale de Reglementare a Colectarii Creantelor Bugetare- pentru a se comunica, pentru perioada de referinta- (potrivit celor stabilite prin dispozitiv, in principiu incepand cu minim trei ani anterior datei deschiderii procedurii –de la data de 01 ianuarie si pana la data comunicarii in 2 exemplare, ce vor fi comunicate direct instantei (un exemplar va fi atasat la dosarul de fond, iar cel de-al II-lea va fi utilizat de administratorul/lichidatorul judiciar pentru identificarea operatiunilor si analizarea incrucisata cu situatia platilor si incasarilor evidentiata in contabilitate, cu constatarea eventualelor neconcordante si propunerea de masuri adecvate:
- lista conturilor cu care societatea a figurat sau inca mai figureaza in evidente, (acest raspuns va fi sub forma de inscrisuri, consemnandu-se numele si prenumele persoanei care isi asuma redactarea si continutul acestuia, semnatura si stampila bancii);
- rulajele (extrasele de cont) desfasurate anuale, cuprinzand: fiecare operatiune efectuata in part cu indicarea sumei rulate, a datei, a datelor de identificare ale partenerului comercial (nume si CNP pt PF sau/denumire firma si CUI pt PJ) , a soldul contului dupa fiecare operatiune in parte, precum si a justificarii operatiunii, totalizarea la sfarsitul fiecarui an a rulajelor debitoare cat si a rulajelor creditoare cu indicarea rulajului total debitor, rulajului total creditor, a soldului total final la sfarsit de an si a soldului existent la inceputul anului pentru perioada de referinta- in 2 exemplare, ce vor fi comunicate direct instantei (unul va fi atasat la dosarul de fond, iar cel de-al II-lea va fi utilizat de catre practicianul in insolventa pentru identificarea operatiunilor si analizarea incrucisata cu situatia platilor si incasarilor evidentiata in contabilitate, cu constatarea eventualelor neconcordante si propunerea de masuri adecvate:; acest raspuns va fi comunicat doar pe suport electronic, daca si numai daca nu depaseste un numar de 10 file, - in caz negativ daca poate fi printat pe un numar mai mic de 10 file , va fi comunicat tot sub forma de inscrisuri consemnandu-se numele si prenumele persoanei care isi asuma redactarea si continutul acestuia, semnatura si stampila bancii);
- datele de identificare ale tuturor persoanelor imputernicite pe conturi, cu indicarea datei de imputernicire; (acest raspuns va fi sub forma de inscrisuri, consemnandu-se numele si prenumele persoanei care isi asuma redactarea si continutul acestuia, semnatura si stampila bancii)
- in format EXCEL, o lista a principalilor parteneri comercial care au creditat contul, iar daca suma partenerilor este de peste 20, doar a primilor 20 ca valoare, cu date si informatii calculate pentru fiecare an calendaristic analizat, din care sa rezulte DOAR urmatoarele date : 1. datele de identificare ale partenerului comercial (nume si CNP pt PF sau/denumire firma si CUI pt PJ) ; 2. rulaj creditor total anual; 3. rulaj debitor total anual; sold creditor total anual; (acest raspuns va fi sub forma de inscrisuri, consemnandu-se numele si prenumele persoanei care isi asuma redactarea si continutul acestuia, semnatura si stampila bancii)
- in format EXCEL, o lista a principalilor parteneri comercial pentru/in favoarea carora s-a debitat contul, iar daca suma partenerilor este de peste 20, doar a primilor 20 ca valoare , cu date si informatii calculate pentru fiecare an calendaristic analizat, din care sa rezulte DOAR urmatoarele date : 1. datele de identificare ale partenerului comercial (nume si CNP pt PF sau/denumire firma si CUI pt PJ ; 2. rulaj creditor total anual; 3. rulaj debitor total anual; sold debitor total anual; (acest raspuns va fi sub forma de inscrisuri, consemnandu-se numele si prenumele persoanei care isi asuma redactarea si continutul acestuia, semnatura si stampila bancii)
- in format EXCEL, extrase de cont pentru fiecare imputernicit pe cont, pentru sumele creditoare precum si pentru cele debitoare din care sa rezulte DOAR urmatoarele date: 1. datele de identificare ale imputernicitului :nume, prenume si CNP pt PF ; 2. rulaj creditor total anual; 3. rulaj debitor total anual; sold debitor/sau dupa caz creditor total anual; 4. data ultimei operatiuni efectuate (acest raspuns va fi sub forma de inscrisuri, consemnandu-se numele si prenumele persoanei care isi asuma redactarea si continutul acestuia, semnatura si stampila bancii)
? 11- in masura in care nu a fost predata intreaga contabilitate practicianului in insolventa, se va emite o adresa inclusiv catre IGPF- pentru a se comunica o lista a tuturor intrarilor si iesirilor in si de pe teritoriul Romaniei a tuturor cetatenilor non UE, asociati si administratori actuali sau fosti, in cadrul debitorului;
? 12- CGMB- Directiei Generale de Evidenta a Persoanelor – Serviciul Actualizare, Valorificare Baza Date(dupa caz Oficiului Roman pentru Imigrari,), pentru comunicarea datelor de domiciliu si resedinta a persoanelor cu calitatea de asociat sau administrator,
? 13- Administratiei Fondului pentru Mediu- in masura in care societatea a avut sau are un obiect de activitate autorizabil, pentru a ne comunica situatia debitelor cu care societatea figureaza in evidentele acestora precum si identitatea persoanei/lor care au facut raportari,
? 14- Inspectoratului Teritorial de Munca, pentru a ne comunica situatia debitelor cu care societatea figureaza in evidentele acestora precum si identitatea persoanei/lor care au facut raportari, lista salariatilor si fotocopii dupa contractele de munca;
? 15- Furnizorilor de servicii de telefonie (Orange, Vodafone, Telekom, RCS-RDS, etc), pentru a ne comunica debitele cu care figureaza debitoarea, precum si fotocopii dupa contractele incheiate cu aceasta, contracte in baza carora au fost furnizate servicii incepand cu al treilea an anterior deschiderii procedurii si pana in prezent
? 16- Furnizorilor de utilitati de la sediul debitorului (energie electrica, gaze, etc), pentru a ne comunica debitele cu care figureaza debitoarea, precum si fotocopii dupa contractele incheiate cu aceasta, contracte in baza carora au fost furnizate servicii incepand cu al treilea an anterior deschiderii procedurii si pana in prezent;
Solicitarile de la punctele : 1, 4, 6, 8a, 9 si 10, vor fi efectuate direct de catre instanta, practicienii in insolventa avand obligatia sa consulte de la dosar aceste raspunsuri si de a formula propuneri legale si de-a lua masuri corespunzatoare, practicienii in insolventa avand insa obligatia de a pune la dispozitia instantei orice alte date in legatura cu aceste aspecte, in masura in care intra in posesia unor astfel de date.
Aceste date sunt necesare dat fiind faptul ca pana la acest moment, aceste date nu se regasesc la dosarul cauzei, nefiind astfel cunoscute creditorilor interesati sa- si recupereze creantele sau societatea nu a pus la dispozitia instantei sau a practicianului in insolventa, totalitatea documentele contabile ale societatii, fiind utila reconstituirea in parte a lor. In urma analizarii acestora urmeaza ca practicianul in insolventa sa faca propuneri corespunzatoare privind continuarea procedurii inclusiv atragerea raspunderii persoanelor responsabile civilmente pentru insolventa societatii, in limita culpei dovedite.
De asemenea se pun in vedere destinatarilor dispozitiile Legii Nr. 286 din 17 iulie 2009 privind Codul penal intrata in vigoare la 1 februarie 2014: Potrivit art 271, (infractiunea de Obstructionare a justitiei) : (1) Persoana care, fiind avertizata asupra consecintelor faptei sale: a) impiedica, fara drept, … instanta sa efectueze, in conditiile legii, un act procedural, b) refuza sa puna la dispozitia instantei in tot sau in parte, datele, informatiile, inscrisurile sau bunurile detinute, care i-au fost solicitate in mod explicit, in conditiile legii, in vederea solutionarii unei cauze, se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la un an sau cu amenda.
In baza art. 267 Cod Penal raportat la art. 175 Cod Penal, avand in vedere exercitarea , cu caracter temporar, a atributiilor si responsabilitatilor anterior stabilite in sarcina inclusiv a practicianului in insolventa , in scopul realizarii prerogativelor puterii judecatoresti, obliga practicianul in insolventa (care prin prisma atributiilor si responsabilitatilor anterior stabilite dobandeste astfel calitatea de functionar public in sensul legii penale) de a sesiza organul de urmarire penala in masura in care va lua /a luat la cunostinta de savarsirea unei fapte prevazute de legea penala in legatura cu mandatul acordat in baza caruia isi indeplineste sarcinile.
In baza art. 10 lit. f din Legea Nr. 656 din 7 decembrie 2002 *** Republicata, pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii terorismului, obliga practicianul in insolventa (care are calitatea de „alte persoane care exercita profesii juridice liberale” in sensul Legii Nr. 656/2002 – si care exercita atributii de administrare ori conducere a societatilor comerciale –aflate in insolventa), sa ia masuri de sesizare imediata a Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor cu privire la operatiunile/tranzactiile suspecte de posibila spalare a banilor despre care va lua /a luat la cunostinta in legatura cu mandatul acordat baza caruia isi indeplineste sarcinile.
In baza disp. art 49 din Legea Nr. 85 din 25 iunie 2006 privind procedurile de prevenire a insolventei si de insolventa, interzice instrainarea partilor sociale ale societatii debitoare.
Dovada efectuarii solicitarilor anterior mentionate, totalitatea raspunsurilor si inscrisurilor receptionate, in fotocopii certificate, urmeaza a fi analizate in cadrul raportului practicianului in insolventa.
De asemenea, atasat raportului, sub forma de anexe, lichidatorul judiciar va cuprinde in raport si datele (pe care le poate solicita in prealabil debitorului) potrivit solicitarilor de mai jos (cele 16 puncte), dupa ce vor fi fost verificate de catre practician in evidentele contabile ale debitorului cu indicarea eventualelor neconcordante (daca a inteles sa le solicite in prealabil debitorului):
1. lista cuprinzand numele si adresele creditorilor si toate creantele acestora, cu indicarea celor nascute dupa data introducerii cererii de deschidere a procedurii. In lista se va regasi denumirea completa a partenerului comercial, Codul unic de identificare (CNP, CFiscal, etc,), nr. de inregistrare in Registrul Comertului (alt registru dupa caz), sediul social complet, suma datorata aflata in sold ; fisa contului furnizor/ fisa partenerului creditor- cuprinzand rulajele si soldul intermediar dupa fiecare operatiune, precum si soldul final);
2. lista cuprinzand numele si adresele debitorilor si toate debitele acestora, cu indicarea celor nascute dupa data introducerii cererii de deschidere a procedurii. In lista se va regasi denumirea completa a partenerului comercial, Codul unic de identificare (CNP, CFiscal, etc,), nr. de inregistrare in Registrul Comertului (alt registru dupa caz), sediul social complet, suma datorata aflata in sold ; fisa contului client/ fisa partenerului debitor- cuprinzand rulajele si soldul intermediar dupa fiecare
operatiune, precum si soldul final);
3. lista cuprinzand toate incasarile, platile si compensarile efectuate dupa deschiderea procedurii, cu precizarea naturii si valorii acestora si a datelor de identificare a cocontractantilor,
4. lista cuprinzand totalitatea biletelor la ordin girate catre creditori sau de catre debitori catre societate
5. lista cuprinzand bunurile (activele, mijloacele fixe, etc) pe care le-a detinut societatea in 01.01.2011- prezent- sau pe care inca le mai detine societatea, cu o valoare individuala, asa cum a figurat la momentul la care a avut cea mai mare valoare, inregistrata in contabilitate, superioara sumei de 20000 de lei Ron- si sa indice modul in care au fost instrainate in cazul in care nu mai fac parte din patrimoniul acesteia, (situatia activelor societatii);
6. lista cuprinzand bunurile (activele, mijloacele fixe, etc) pe care le detinea societatea la data deschiderii insolventei impotriva acesteia, insotita de ultimele 3 registre inventar anuale intocmite de societate;
7. lista cuprinzand stocurile pe care le detine societatea (inventar) la data deschiderii insolventei impotriva acesteia, cu indicarea valorii contabile a fiecarei marfuri in parte;
8. o lista cuprinzand toate incasarile, platile si compensarile efectuate dupa deschiderea procedurii, cu precizarea naturii si valorii acestora si a datelor de identificare a cocontractantilor”, sens in care dispune in sarcina debitorului prin reprezentantii statutari anterior indicati sa intocmeasca aceasta lista si sa o reactualizeze permanent si sa o comunice instantei la data de 25 a fiecarei luni- dupa ce va fi reactualizata. In cuprinsul acestei liste urmeaza sa se regaseasca inclusiv plati efectuate de catre diversi debitori catre terti (creditori ai societatii aflate in insolventa. etc), plati efectuate in contul unor creante, respectiv debite pe care le are societatea aflata in insolventa, iar prin aceasta metoda s-ar putea evita supravegherea acestor plati de catre administratorul/lichidatorul desemnat de catre instanta.
9. Sa indice care este suma totala pe care o are in contul casa, precum si suma totala pe care o are in conturi la banci societatea la data deschiderii insolventei impotriva acesteia, precum si evolutia acestora din urma (rulajul), potrivit ultimelor 6 balante intocmite de societate depuse de catre societate la organele fiscale (sau ORC),;
10. lista cuprinzand
a) totalitatea actelor de transfer cu titlu gratuit, efectuate in cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii; sunt exceptate sponsorizarile in scop umanitar;
b) totalitatea operatiunilor in care prestatia debitorului depaseste vadit pe cea primita, efectuate in cele 6 luni anterioare deschiderii procedurii;
c) totalitatea actelor incheiate in cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii, cu intentia tuturor partilor implicate in acestea de a sustrage bunuri de la urmarirea de catre creditori sau de a le leza in orice alt fel drepturile;
d) totalitatea actelor de transfer de proprietate catre un creditor pentru stingerea unei datorii anterioare sau in folosul acestuia, efectuate in cele 6 luni anterioare deschiderii procedurii, daca suma pe care creditorul ar putea sa o obtina in caz de faliment al debitorului este mai mica decat valoarea actului de transfer;
e) totalitatea operatiunilor de constituire a unui drept de preferinta pentru o creanta care era chirografara, in cele 6 luni anterioare deschiderii procedurii;
f) totalitatea platilor anticipate ale datoriilor, efectuate in cele 6 luni anterioare deschiderii procedurii, daca scadenta lor fusese stabilita pentru o data ulterioara deschiderii procedurii;
g) totalitatea actelor de transfer sau asumarea de obligatii efectuate de debitor intr-o perioada de 2 ani anteriori datei deschiderii procedurii, cu intentia de a ascunde/intarzia starea de insolventa ori de a frauda un creditor.
11. lista cuprinzand totalitatea actelor sau operatiunilor, incheiate in cei 3 ani anteriori datei deschiderii procedurii cu persoanele aflate in raporturi juridice cu debitorul:
a) cu un asociat comanditat sau cu un asociat detinand cel putin 20% din capitalul societatii ori, dupa caz, din drepturile de vot in adunarea generala a asociatilor, in situatia in care debitorul este acea societate in comandita, respectiv o societate agricola, in nume colectiv sau cu raspundere limitata;
b) cu un membru sau administrator, atunci cand debitorul este un grup de interes economic;
c) cu un actionar detinand cel putin 20% din actiunile debitorului ori, dupa caz, din drepturile de vot in adunarea generala a actionarilor, in situatia in care debitorul este respectiva societate pe actiuni;
d) cu un administrator, director sau un membru al organelor de supraveghere a debitorului, societate cooperativa, societate pe actiuni cu raspundere limitata sau, dupa caz, societate agricola;
e) cu orice alta persoana fizica ori juridica, detinand o pozitie de control asupra debitorului sau a activitatii sale;
f) cu un coproprietar sau proprietar devalmas asupra unui bun comun;
g) cu sotul, rudele sau afinii pana la gradul al patrulea inclusiv, ai persoanelor fizice enumerate la lit. a) - f).
12. lista cuprinzand toate conturile pe care societatea le-a detinut in 01.01.2011- prezent.
13. lista cuprinzand datele de identificare ale societatilor de contabilitate/contabililor autorizati si societatilor de audit care au prestat servicii companiei debitoare din anul 2011 pana in prezent.
14 . sa prezinte fisa sah a conturilor 401, 411, ALE CONTURILOR DE IMOBILIZARI CORPORALE, DE STOCURI si DE CREANTE
15. lista cuprinzand masurile luate pentru recuperarea creantelor.
16. lista cuprinzand toate bunurile utilizate de companie in ultimii 3 ani, in cadrul unor contracte de leasing cu indicarea datei la care au iesit din patrimoniu, a platilor efectuate pentru fiecare bun in parte si a soldului restant la momentul restituirii acestora ;
Pentru a complinii aceste obligatii, lichidatorul se poate adresa oricaror institutii/destinatar persoana fizica sau juridica, cu solicitari, institutiile fiind obligate sa raspunda lichidatorului intocmai ca instantei de judecata insesi, sub sanctiunea sesizarii organelor de urmarire penala pentru efectuarea de cercetari sub aspectul savarsirii infractiunii de Obstructionare a justitiei.
La prezentarea sau predarea de catre societatea debitoare (prin reprezentanti) catre lichidator a actelor contabile(sau oricaror alte documente) , se vor intocmi de catre lichidator procese verbale , semnate de toate partile. Persoanele prezente vor fi identificate de catre lichidator, prin prezentarea actelor de identitate. Procesele verbale intocmite vor fi anexate rapoartelor comunicate instantei.
Lichidatorul va cita prin publicitate, printr-un ziar de circulatie internationala, pe administratorul statutar al societatii, IRIMESCU HORIA LIVIU VIFOREL cu mentiunea de a preda arhiva contabila a societatii sub sanctiunea prezumtiei judiciare a imprejurarii ca in afara operatiunilor rezultate din baza de date a ANAF, nu a mai inregistrat alte operatiuni in contabilitatea societatii.
Fixeaza instanta urmatoarele termene limita:
a) termenul limita pentru inregistrarea cererii de admitere a tuturor creantelor in vederea intocmirii tabelului suplimentar, care va fi de maximum 45 de zile de la data intrarii in faliment, precum si cerintele pentru ca o creanta inregistrata sa fie considerata valabila;- 01.05.2015
b) termenul de verificare a creantelor , de intocmire, afisare si comunicare a tabelului suplimentar al acestora, care nu va depasi 30 de zile de la expirarea termenului prevazut la lit. a);: 01.06.2015
c) termenul de depunere la tribunal a contestatiilor, care va fi de cel putin 10 zile inainte de data stabilita prin incheierea de intrare in faliment, pentru definitivarea tabelului definitiv consolidat; 20.06.2015
d) termenul de intocmire a tabelului definitiv consolidat, care nu va depasi 30 de zile de la expirarea termenului prevazut la lit. b).; 01.07.2015
In temeiul art. 48 alin 1 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolventei :
Da dispozitie tuturor bancilor la care debitoarea are disponibil in conturi sa nu dispuna de acestea fara un ordin al judecatorului sindic sau al lichidatorului judiciar, obligatia de instiintare a bancilor revenindu-i lichidatorului judiciar.
Se pun in vedere partilor si dispozitiile Legii nr. 286 din 17 iulie 2009, privind Codul penal, intrata in vigoare la 1 februarie 2014.
Potrivit art 271, (infractiunea de Obstructionare a justitiei) : (1) Persoana care, fiind avertizata asupra consecintelor faptei sale: a) impiedica, fara drept, … instanta sa efectueze, in conditiile legii, un act procedural, b) refuza sa puna la dispozitia instantei in tot sau in parte, datele, informatiile, inscrisurile sau bunurile detinute, care i-au fost solicitate in mod explicit, in conditiile legii, in vederea solutionarii unei cauze, se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la un an sau cu amenda.
Potrivit art. 275 , (infractiunea de Sustragerea sau distrugerea de probe ori de inscrisuri) : (1) Sustragerea, distrugerea, retinerea, ascunderea ori alterarea de mijloace materiale de proba sau de inscrisuri, in scopul de a impiedica aflarea adevarului intr-o procedura judiciara, se pedepseste cu inchisoarea de la 6 luni la 5 ani. (2) Cu aceeasi pedeapsa se sanctioneaza impiedicarea, in orice alt mod, ca un inscris necesar solutionarii unei cauze, emis de catre un organ judiciar sau adresat acestuia, sa ajunga la destinatar.
Fixeaza termen pentru continuarea procedurii la 28.05.2015, F.7., ora 12.00
Executorie.
Cu apel in termen de 30 zile de la comunicare prin publicarea sa in BPI. Cererea de apel se va depune la Tribunalul Ilfov.
Pronuntata in sedinta publica, azi, 19.03.2015..